都是从保险借款，为什么别人免税我要纳税？

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这几年投资分红保险非常流行，有些人的投资额很大，每年几万甚至十几万，累积了数量不菲的现金价值。赶上疫情，需要用钱的地方特别多，于是从分红保险里借钱也渐渐被大家熟悉和使用。

可是人们的印象当中借钱是不算收入的，更何况是从属于自己的钱里借出来，为什么有些人却收到了需要纳税的收入表呢？而另外一些人明明借用了很多钱却一分钱税都没交？

那么请问您知道使用的是什么类型的借款吗？从保险里借钱分为保单借款和抵押借款两种，两种方法手续不同、利息不同、可以借到的最大值不同、是否需要纳税不同……总之虽然都可以让您得到借款，但是实质却大不相同。

我发现，有些投保人钱都拿出来使用了，却不知道自己用的是哪种方式的借款。大家的想法很简单，只要我拿到钱就好，管它是何种方式的借款呢？直到需要为借款纳税的时候才觉得有点问题，那么要不要在借钱之前先了解一下呢？

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保单借款英文是Policy Loan，抵押借款的英文是Collateral Loan。保单借款是跟保险公司借款，而抵押借款是跟银行借款。

如果您在接收保单的时候读过合同，就应该记得，合同中有保单借款的详细说明，因为这是由保险公司提供的借款项目。

跟保险公司借款程序非常简单，因为您的现金价值是由他们保证的，基本上打个电话给公司核实一下地址即可，大概两个星期左右就会收到钱。

投保人无需提供收入证明、资产证明、信用证明等等一系列复杂的文件，看起来就好像是要求银行把您自己的钱提取出来一样。

而抵押借款需要找到一家可以接受保单抵押借款的银行，普通银行前台是绝对没有这项业务的，他们甚至不知道您还可以抵押人寿保险单来借钱，您需要找银行的私人借贷部门。不过也不是每一家银行都接受保单抵押业务的。

抵押一份保单跟抵押一套房子大概没有多少区别，您除了要出示保单的现金价值以外，还要出示保单最初的那份Illustration和您的保险合同。您需要证明自己的收入、资产和债务，银行要计算债务比例，最后由审批部门决定是否贷款给您，可以贷款多少给您。

一般来说银行最多可以借出现金价值的90%，给您开立一个Line of credit账户。但是具体的数额会受到您的收入和偿还能力的限制。

整个过程还是挺复杂的，投资者大概需要1个月左右才能拿到钱。

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既然手续上有这么大的差异，那么是不是保单借款更好呢？它的确更方便提取，不过，它很有可能需要计入收入纳税。

因为保单借款是您一定会拿到的钱，因此它要计入收入。不过并不是全部借款都是收入，只有超出保险成本的部分才算入收入。投保人需要注意的是保险成本并不是您缴纳的保费，具体的数字需要询问保险公司。

而抵押借款是不确定的，要根据您的收入和资产情况才能确认借款额度和利率，因此抵押借款是不算入收入纳税的。

同样使用自己的投资分红保单来借款10万，使用保单借款很有可能会收到税单，而使用抵押借款则不会收到税单。

所以如果您急需用钱并且收入不高的话，保单借款应该是最有效的方法，但是如果您收入很高，只是想让自己有更多的现金来做投资的话，应该采用的是抵押借款。

不过因为保单借款的钱会算入收入纳税，因此偿还保单借款的钱也可以用来抵减当年的收入。有一种降低纳税的方法我们在以前的文章里也介绍过。

在您几乎没有收入的年度里可以使用保单借款的方法，将保险中的现金价值拿出来使用，虽然这些钱计入收入纳税，但是因为您的收入低而且又有免税额，因此需要缴纳的税额并不高。

也许第二年或者过几年您又恢复高收入，这个时候可以将偿还保单借款，偿还的部分可以抵减当年收入，而且这个时候您的税率比较高，因此可以少纳不少税。

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那么如果您已经拿到了借款，如何判断自己拿的钱是保单借款还是抵押借款呢？

首先，看借款公司。如果借给您钱的公司是保险公司，那么八成是保单借款，比如永明人寿或者加拿大人寿。如果借给您钱的人TD银行或者Scotia银行，那么八成就是抵押借款了。

当然也有比较难判断的，比如Manulife，这家公司既有保险公司又有银行，那么还有其他方法吗？

其次，看手续。如果借款程序简单，而且您几乎没有提供资产和收入证明，那么您使用的应该是保单借款。如果您提交了复杂的文件，并且等了好长时间才批准，那么您使用的应该是抵押借款。

第三，看钱的来源。如果是保单借款，保险公司一般会寄给您一张支票，您需要拿去存入银行。如果是抵押借款，银行通常只会给您开一个借款账户，里面有几万或者几十万的借款额度，需要使用多少钱，您自己转入银行账户即可。

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还有一些关于使用保险合同借款的小问题。

两种借款方式利率有没有差别呢？有的，一般来说保单借款利率高，抵押借款利率低一些。当然根据您的借款额不同，借款银行不同而不同。

那种自动支付保费的借款属于什么借款类型呢？按照我们刚才提供的比较不难发现，那是保险公司自动借给您钱支付您自己的保费，因此那是由保险公司提供的保单借款。

当年做的保单借款当年偿还，还需要纳税吗？不需要，因为借出的钱算收入，而偿还的钱可以抵扣收入。

投资分红保险既属于保险产品也算是投资产品，因为它不但可以锁定现金，提供增值，还可以在紧要关头提供贷款机会。

当然，解决燃眉之急在于提前未雨绸缪。多伦多再次紧张起来，希望大家平安。