票据贴现、承兑和托收的区别和流程

在银行承兑汇票→现金的这个过程中，我们最常见的是三个词——贴现，承兑和托收。有些人会不由自主将这三个词混为一谈，但是他们可是完全不同的三个概念，老生常谈一次，给大家伙儿加深一下印象。

一、贴现

银行承兑汇票贴现：是指贴现申请人由于资金需要，而将未到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按照票面金额扣除提现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。

这里强调的是还未到期的票据的处理，比如接收到一张票据还未到期，但是票据持有人急需资金，提前找到银行要求贴现，此时银行就需要向你收取一定的贴现费用，贴现费用与票面金额、贴现利率等因素相关。

纸票贴现的流程

1.持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，填制《银行承兑汇票贴现申请书》，向银行提供所需材料；

2.银行客户经理查询汇票的真实性与合法性；

3.银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况计算票据贴现的利息和付款金额，向持票人作出业务报价，持票人接受报价后，银行正式受理业务；

4.持票人准备各项办理贴现业务所需的资料，持资料和票据去银行办理业务；

5.银行按照实付贴现金额发放贴现贷款。

电票贴现的流程

（仅作参考，不同银行网银系统操作存在差异）

建议先将贴现材料送至开户行审核通过后再在网银进行业务提交。

汇票服务→电票贴现→贴现申请→选取相关交易并提交→填写贴现信息→手动按OK键→提交。

二、承兑

银行承兑汇票承兑：是指持有汇票人要求付款人付款，汇票付款人承诺在到期日支付汇票金额的一种票据行为。

承兑，即承诺兑付，是一种附属票据行为，必须先有出票，才会有承兑，持票人需要凭票要求承兑，付款人在该票正面签章准予承兑。承兑行为只发生在远期汇票的有关活动中。

纸票申请承兑的流程

1.持票人向开户行申请，并按要求准备和送交申请资料；

2.银行客户经理报送上级审批；

3.银行同意办理或不同意办理；

4.签订承兑协议，盖章承兑并收取保证金或退回有关资料；

5.银行交付申请人承兑票据。

电票申请承兑的流程

（仅作参考，不同银行网银系统操作存在差异）

汇票服务→电票承兑→提示承兑→提交账号信息→点击票据号选取交易→提交；

（注意：合同编号、发票号码、提示承兑人备注为选填项，可不填）

另一操作员登录此页面进行授权→点击票据号选取交易→手动按OK键→提交。

三、托收

银行承兑汇票托收：是指银行按照收款人（也可以是银行自身）委托以其持有的商业汇票向付款人收取款项的过程。一般异地的情况，也就是当事人委托开户银行向对方收取款项。

纸票托收的流程

1.发出托收

一般在将银行承兑汇票到期日前十日的发出托收申请，将银行承兑汇票由库存状态转为发出托收状态。

2.收到托收款项

发出托收后，如果承兑汇票被正常收回，收款人会收到承兑人划来的票据款项，根据款项内容，核销托收卡片，填制表内外凭证并记账。如果付款人拒付票据款项，视情况采取重新托收、逾期催收、追索乃至诉讼。

电票托收的流程

（仅作参考，不同银行网银系统操作存在差异）

汇票服务→电票付款→提示付款申请→提交账号信息→点击票据号选取交易→提交；

（可批量提示付款，也可单笔点击票号查看票面信息后再进行提示付款申请）

另一操作员登录此页面进行授权→点击票据号选取交易→手动按OK键→点击授权通过。