职务侵占罪与盗窃罪的交叉竞合关系——兼驳所谓的“单一行为方式说”

【内容摘要】对于快递公司员工偷拿客户财物的行为，存在职务侵占罪说与盗窃罪说之间的不同认识。学说上试图从涉案财物的归属、财物由谁占有以及是否“利用职务上的便利”等几个因素作为区分标准，但却无法清晰、彻底地将二者区分，而认为应该将盗窃和诈骗行为从职务侵占罪中排除的所谓“单一行为方式说”，也值得商榷。应该承认，同属侵犯财产罪的职务侵占罪与盗窃罪之间存在交叉式法条竞合的关系，一行为同时符合两罪的定量标准时，应按照重法处理；如不符合特殊法条的定量标准但符合普通法条的要求时，完全可按照普通法条定罪。在肯定构成犯罪的前提下，实务处理上是否一定起诉、定罪同样考验司法者的智慧。同时，在争议案件中，如何确定“酌定不起诉”意见的归属，似应侧重“酌定不起诉”的法律效果而非适用前提。

【关键词】占有；职务便利；竞合；情节轻微；不起诉

一、问题的提出

随着电子商务的发展，快递运输业中侵财犯罪频发。对于快递行业员工侵犯客户财物的情形如何规制，论以何罪名（盗窃罪、侵占罪、诈骗罪、职务侵占罪），是司法实务面临的具体问题，也考验着刑法理论抽象出的这几个常见多发的财产犯罪的区分标准。

为行文便利，本文拟以一则真实案例切入，该案案情如下：犯罪嫌疑人吴某某系北京某快递有限公司的押送员，其工作职责是押运货物、分拣货物。2014年11月29日5时许，吴某某在快递公司内分拣货物时，将装有蓝黑色万国手表一块、银色浪琴手表一块的快件占为已有。当快递公司经理找吴某某询问是否拿走了该手表时，吴承认拿走并称扔进了垃圾桶，之后又推托说无法找到手表，近1个月之后该经理电话报警。经鉴定，该两块手表均系仿冒，万国牌手表价值人民币2000元，浪琴牌手表价值人民币3000元。2015年3月4日，吴某某到山西省内一派出所投案（以下简称导入案例）。

类似案件中，侵财行为人的行为应定性为盗窃罪、职务侵占罪，还是普通侵占罪？符合职务侵占罪的构成特征但又未达到其数额标准时，是否应按照罪刑法定原则需作无罪处理？在实务处理上，是否一定需要起诉、定罪？本文将以该案为例，在立足于刑事实体法的定性考察的同时，兼顾司法处理的现实需要，即以刑事一体化的视角思考该问题，以期作出更加务实的解读，并沟通司法实务与学术理论间的互动。

二、区分职务侵占罪与盗窃罪的几个可能标准

快递公司员工将客户的货物藏匿之后据为己有时，司法者很容易想到盗窃罪的罪名；同时，由于该案事实上具有“拒不退还”的性质，也可能与侵占罪发生勾连；再者，由于是员工在分拣货物时将客户的财物藏匿，与其自身的工作相关，又容易让人联系到职务侵占罪。这就需要回答，这几个同属侵犯财产罪的罪名，是否总能清楚区分？该如何区分？这些犯罪之间，是否存在竞合的可能？

（一）“本单位财物”

通常用来区分职务侵占罪与盗窃罪的一个标准是，职务侵占罪侵犯的对象只能是公司、企业或者其他单位的财物，即“本单位财物”，而盗窃罪等侵犯的则可能是任何公私财物。据此，如果不属于“本单位财物的”，自然不能成为职务侵占罪的对象。在导入案例中，就可能认为：由于快递公司保管、运输中的财物，所有权并未发生转移仍是客户所有的财物而非快递员工所在单位的“本单位财物”，因此，不能成为职务侵占罪的对象。不过，直接据此否定职务侵占罪的成立过于草率，还需要细致的分析。

《刑法》第91条第2款规定，“在国家机关、国有公司、企业、集体企业和人民团体管理、使用或者运输中的私人财产，以公共财产论”，不过，如何理解这一规定是个问题。有力的观点将其理解为法律拟制，据此其法律效果仅适用于刑法明文规定的情形，而不具有普遍意义，对法律拟制的内容不能推而广之。但是，将此规定理解为法律拟制，只意味着在不符合该款的明文拟制条件时，不具有相应的拟制效果，即只意味着，不在国家机关、国有公司、企业、集体企业和人民团体管理、使用或者运输中的私人财产，仍是私人财产；而并不涉及“在非国有的单位管理、使用或者运输中的私人财产，能否以本单位财产论”的问题。换言之，“非国有的单位管理、使用或者运输中的私人财产，能否以本单位财产论”，并不能从《刑法》第91条第2款中寻找答案，而应该另外独立判断。

这里的独立判断，需要结合《刑法》第91条第2款为什么是法律拟制而非注意规定，其根据究竟何在而展开。来自立法机关的理解认为，在国家机关、国有公司、企业集体企业和人民团体管理、使用或者运输中的财产“虽然属于私人所有，但当交由国家机关、国有公司、企业、集体企业和人民团体管理、使用、运输时，上述单位就有义务保护该财产，如果丢失、损毁，就应承担赔偿责任”，因此，通过将其拟制为公共财产以使得相应人员在管理、使用或者运输中能够尽到更多的义务和责任。这样理解的话，在非国有单位管理、使用、运输中的财产，相应单位同样具有毁损、灭失时的赔偿责任，因此也同样有义务严格管理、谨慎使用或者运输。这样，在以“存在赔偿责任”为由而将《刑法》第91条第2款理解为拟制时，则“在非国有的单位管理、使用或者运输中的私人财产”，也具有拟制为“本单位财产”的实质理由，从而即便不存在同样的拟制规定，仍可能一般性地认为，“在本单位管理、使用或者运输中的私人财产，应以本单位财产论”。这样，在非国有的快递公司保管、运输中的财物，以快递公司的财物论，就属于快递员工所在单位的“本单位财物”可以成为职务侵占罪的对象了。

退一步讲，即便认为由于《刑法》第91条第2款的规定属于“法律拟制”从而不能推广，在非国有单位管理、运输途中的私人财产，不能“以单位财产论”，但是，只要是在财产犯罪的保护法益上采取占有说，则非国有公司由于管理、运输等原因而占有的他人财物，仍可能成为职务侵占罪的侵害对象3）可以说，以行为对象是不是“本单位的财物”来作为判断能否构成职务侵占罪的理由，可能会因为对于“本单位财物”的理解不同而出现不同的结论。

（二）占有关系以及行为方式对定罪的影响

涉案财物的占有状况通常也用来区分职务侵占罪与盗窃罪等，并且认为职务侵占罪的对象是由于职务原因而在行为人本人占有之下的财物，而盗窃罪的对象则是在他人（包括所在单位）占有之下的财物。在这样理解时，导入案例的场合，似乎行为人的行为就难以成立职务侵占罪（或者侵占罪）这里，吴某某的行为显然不构成《刑法》第270条第2款规定的以他人的遗忘物或者埋藏物为对象的（脱离占有物）侵占罪。在以《刑法》第270条第1款规定的（普通）侵占罪为考察对象时，着眼于法条所规定的“代为保管的他人财物”的属性，一般将“变合法占有为非法所有”作为（普通）侵占罪的特征。在此理解之下，本案中的快递员个人并不具有对客户财物的控制和支配力，其不过是客户财物的占有辅助人，接受快递服务的客户财物，终归是处于快递公司的合法控制即占有之下。也可以说，在公司管理、运输中的财物，属于由公司本身而非具体员工“代为保管”。所以，快递公司的负责人客户财物据为已有时，自然符合侵占罪的构成特征（进而可能构成作为特别法的职务侵占罪），但作为占有辅助人的快递公司员工，因欠缺合法占有的事实前提，自始即欠缺成立（普通）侵占罪的可能。

但是，不能成立《刑法》第270条第1款规定的（普通）侵占罪，不意味着当然不成立第271条所规定的犯罪。司法解释将该条的罪名确定为“职务侵占罪”，似乎意味着其与（普通）侵占罪之间存在包容竞合的关系，职务侵占罪仅是在普通侵占的基础上增加了“利用职务上的便利”的客观要件。如此理解的话，不成立（普通）侵占罪则绝无成立职务侵占罪的空间。但是，《刑法》271条第1款规定的行为实质是“将本单位财物据为已有”，至于“据为己有”的具体方式，则不应该存在限制。对于职务侵占罪的行为方式，学界通说认为包括利用职务便利的侵吞、窃取和骗取行为。不过，也有人将《刑法》第271条第1款规定之罪限定理解为业务侵占罪，认为其系将基于业务占有之下的财物非法占为已有，还有人明确将职务侵占罪的行为手段限定为“侵占单一手段。”张明楷教授之前虽接受通说立场认为职务侵占的行为方式包括侵吞、窃取、骗取三种形式，但之后改变了立场，认为应该将盗窃、诈骗行为排除在职务侵占罪之外，将职务侵占罪的构成要件行为限定为将基于职务或业务占有的单位财物据为已有的狭义侵占行为，对公司、企业或者其他单位的人员利用职务上的便利窃取、骗取本单位财物的行为，直接认定为盗窃罪诈骗罪。以上观点可统称为“单一行为方式说”，由此可通过行为方式区分职务侵占罪与盗窃罪以及诈骗罪，本文切入的案件以及后文四川的无罪案件都可以没有障碍地以盗窃罪定罪处罚。应该承认，这些主张确实有助于一些实务案例的处理，而且职务侵占罪的行为方式限定为狭义侵占可能也更符合司法解释概括的《刑法》第21条的罪名本身。但是，本文仍坚持通说主张，认为《刑法》第271条职务侵占罪的行为方式不限于狭义侵占。

1.上述单一行为方式说实际上是将《刑法》第70条与第271条捆绑在一起，认为第271条是特殊类型的侵占。在某种意义上，这种理解可谓是受日本刑法紧随第252条侵占罪之后在第253条明确规定业务侵占罪的影响。但是，日本刑法这两条在法条中明确使用了“侵占”（日文“横领”）一词，同时，本刑法中的罪名由法律明确规定的，这一点不容忽视。而在我国，《刑法》第271条本（以及《刑法》第270条）并未采用“侵占”一词，司法解释将《刑法》第271条的罪名概括为职务侵占罪并不天然具有规范依据和法律上的正当性。而且，如果突出强调第271条是特殊的侵占即职务侵占的话，可能还会造成财产保护的不平等。即何以在主要针对私人财产的（普通）侵占罪场合，其一概被规定为亲告罪、法定最高刑仅为年有期徒刑且附加刑最高只是并处罚金，而在针对公司、企业等单位财物的职务侵占罪场合，一概规定为公诉罪法定最高刑为15年有期徒刑并且可以并处没收财产？仅以后者因利用了职务的便利而侵犯了职务行为的廉洁属性，理由明显过于牵强。

2.《刑法》在第271条第1款之后，紧接着在该条第2款规定，“国有公司企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的”，依照贪污罪的规定定罪处罚。尽管单一行为方式说主张者自信该第2款不足以成为自身观点的法律障碍。但细究起来，这里仍可能会出现不协调。如果按照单一行为方式说将盗窃、诈骗行为排除在职务侵占罪之外的话，就会出现下面这样的问题：国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员利用职务便利将本单位财物侵吞为己有的，依照贪污罪定罪处罚；这些人员利用职务便利将本单位财物窃取或者骗取为己有的，则只能按照盗窃或者诈骗罪定罪处罚。但根据《刑法》第38条第2款规定，受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。这会出现不协调，即同样是利用职务上的便利而窃取或者骗取本单位财物，仅因“受委派”与“受委托”的区分而成立不同的犯罪，即前者的场合成立盗窃或诈骗罪而后者的场合成立贪污罪，缺乏实质性理由。

3.像《刑法》第382条、第383条贪污罪及贪污罪的处罚规定与第384条挪用公款罪的对应关系那样，将《刑法》第271条与第272条密切关联起来理解职务侵占罪与挪用资金罪之间的关系，是非常自然的。由此，挪用资金的手段行为也不限于将自己占有的资金挪用而完全可能是利用职务上的便利采用窃取骗取等方式将由单位占有的本单位资金挪用。如此，职务侵占与挪用资金的区别也仅在于是否有非法占有的目的，在行为方式上则没有差别。相反，如果认为挪用资金的也只限于将自己占有的资金挪用的话，则公司、企业人员利用职务便利采用窃取、骗取等方式挪用单位资金且具有归还目的的，就既不构成挪用资金罪（因为行为方式的原因）也不构成盗窃或诈骗罪（因为没有非法占有目的），这显然并不合理。如果认为《刑法》第272条的行为方式可以包括侵吞、窃取和骗取的话，为保持《刑法》第71条和第272条之间的协调肯定第271条的行为方式也不限于狭义的侵占，就十分自然。

4.公司、企业等单位人员利用职务上的便利同时使用侵吞、窃取、骗取多种行为方式将本单位财物据为己有的，按照通说直接构成职务侵占罪一罪，处理起来十分方便，而按照单一行为方式说却要构成数罪，实务处理也过于烦琐。

总体而言，主张将盗窃、诈骗行为从职务侵占罪中排除的观点，既会造成前述的各种不协调，也忽视了职务侵占罪之规定可能存在的实务处理便利性方面的考虑，为本文所不取。司法解释将《刑法》第271条罪名确定为职务侵占罪值得商榷，那种主张本罪罪名应概括为“公司、企业、单位人员贪污罪”的观点（1）虽被该论者自身的新主张所代替——本文认为是一针见血。

（三）“利用职务上的便利”

通常用来区分职务侵占罪与盗窃罪的另一个标准，是前者需要“利用职务上的便利”而后者则不需要。事实上，“利用职务上的便利”也确实是《刑法》第271条的法定要求。问题在于“利用职务上的便利”的具体理解。

针对《刑法》第271条中的“利用职务上的便利”虽无司法解释规定，但对《刑法》第382条的同样规定，却有司法解释明确述及。根据1999年9月16日起施行的最高人民检察院《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》，在贪污罪中，“利用职务上的便利”是指利用职务上主管、管理、经手公共财物的权力及方便条件。2012年9月18日最高人民法院《于发布第三批指导性案例的通知》（指导案例11号·杨延虎等贪污案）也指出，贪污罪中的“利用职务上的便利”，是指利用职务上主管、管理、经手公共财物的权力及方便条件，既包括利用本人职务上主管、管理公共财物的职务便利，也包括利用职务上有隶属关系的其他国家工作人员的职务便利。由于上述两个司法解释性文件将“主管、理、经手公共财物”的“权力”与“便利条件”并列，则即便仅利用了职务上主管、管理、经手公共财物的“方便条件”也同样属于“利用职务上的便利”，而不应该要求必须具有并且利用了手中的“权力”，否则“方便条件”的规定即失去了意义。在将以上“权力及方便条件”中的“及”解释为“或”的前提下，再去区分“利用职务上的便利”与“利用职务形成的便利条件”或是“利用工作上的便利”，意义就极为有限：可以说，只要不属于利用职务等所产生的熟悉地形等有利条件，就能够认定为属于“利用职务上便利”。同时，区分“职务”与“劳务”、将“利用劳务上的便利”排除在外的理解，即便在贪污罪的场合是必要的（这主要是因为国家工作人员的本质特征是依法从事公务带有职权性），但在职务侵占罪的场合，却缺乏足够理由。尽管《刑法》第271条采用的是“利用职务上的便利”的表述，但既然从事劳务者也完全可能“经手”本单位财物，其也就具备了实施职务侵占的客观可能。在职务侵占罪的场合，一方面认为“手”公共财物的方便条件也可以形成职务便利，另一方面又试图将“经手”限定为具有一定的权限和管理的属性，并不合理这不仅因为在贪污罪司法解释的场合是将“经手”与“主管”、“管理”相并列，也因为，从文义解释的角度来说，“经手”原本也缺乏“权限”和“管理”的属性。这样，对《刑法》第271条中的“职务”作较为宽泛的理解、将一些通常认为是“劳务”的也纳入“职务”之中，符合实质解释论的法益保护追求。因为，具有相应主体身份者即便是利用劳务等形成的便利条件而侵吞、窃取、骗取本单位财物的，也会侵犯其相应身份所形成的“职务（＝'劳务’）行为的廉洁性”。在职务侵占罪的场合，判断是否属于“利用职务上的便利”，应着眼于其取财行为与其职务、身份之间的客观关联性，而不应该将“职务行为的廉洁性”扩张化甚至神秘化，进而将有损“劳务行为廉洁性”的行为予以剔除。如此说来，在导入案例中，主张行为人吴某某作为快递公司员工，所从事的仅仅是“劳务”，其隐匿客户财物并据为己有的行为也仅是利用劳务之中形成的便利条件，从而相应行为不属于职务侵占的观点，理由并不充分，缺乏足够的说服力。

不过，在将《刑法》第271条中的“利用职务上的便利”宽泛理解为“利用工作上的便利”、将“利用劳务上的便利”也囊括其中时，会面临着这样的一个疑问：这样的话该条中的“利用职务上的便利”的要件岂非要被架空？对此，有学者试图从是否具有“合法持有本单位财物”的前提出发来框定“利用职务上的便利”的意义，认为“因工作关系，熟悉作案环境，容易接近单位财物等情况而盗窃的，应当按照盗窃罪处理”，但这不过是将典型的盗窃从职务侵占罪中剔除而已，而像导入案例这样的场合，作为一个分拣员和押运工，能否肯定其“合法持有本单位财物，恐怕会有不同的理解，无助于问题的解决。

本文认为，公司、企业或者其他单位的人员将本单位财物据为己有时可能采用各种手段，实践中也可能是多个手段交替、混杂使用，立法为司法处理上的便利考虑，规定这些场合不必按照盗窃、诈骗、侵占等其他犯罪处罚或者并罚，而统一按照职务侵占罪一罪处理。也就是说，完全可以认为：职务侵占罪中的“职务上的便利”，更多的是一种或者应该解释为一种司法便利上的考虑，其并不形成或者对应于“职务行为廉洁性”这一新的独立的法益（否则就难以解释，为何侵犯“职务行为廉洁性”和“单位的财产权利”两个法益的犯罪，其起刑点要高于盗窃诈骗、侵占，而法定最高刑又低于盗窃和诈骗）。这样理解的话，“利用职务上的便利在认定职务侵占罪成立范围时所起的作用有限（尽管不是完全没有），反过来，认定职务侵占罪时，也就不必过于束缚于“利用职务上的便利”这一着眼于诉讼经济的要件了。

（四）定量因素

无论是职务侵占罪还是（典型的）盗窃罪，都有“数额较大”的要求，也就都可能因为未达到犯罪的定量标准、数额要求而不成立犯罪。结合前文对“本单位财物”、占有关系对定罪的影响、“利用职务上的便利”的理解，就可能认为，导入案例中的吴某某客观上利用了职务上的便利，采用秘密窃取的方式将本单位所占有的财物非法据为己有，具有职务侵占的属性，但由于未达到“数额较大”的标准，因此不构成犯罪。导入案例中的公诉机关承办人员即持这种意见。事实上，以未达到“数额较大”的定量标准为由否定成立职务侵占罪是最为便捷和稳妥的做法。但在类似案件中，如果数额达到了定罪标准，则行为如何定性的讨论仍不可避免；而且，如果认为行为性质是职务侵占而仅是数额未达标准，则接下来的问题就是，是否直接得出“不构成犯罪”的结论？

三、职务侵占罪与盗窃罪之间的竞合关系

（一）不能机械理解“法无明文规定”

在导入案例中，承办案件的检察官认为，吴某某的行为符合了职务侵占罪的构成特征，只是未达到其数额标准，因此，按照罪刑法定原则，行为不构成犯罪。需要承认，这是一种有代表性的思考方法，不但存在于部分检察人员的思维之中，也为一些审判实践所认可。如2014年发生于四川省的快递公司分拣员窃取邮包的案件中，涉案金额达到盗窃罪的定罪金额而未达到职务侵占罪的定罪金额，一审法院认为构成盗窃罪并据此判处罚金刑，1）而二审法院则认为行为性质是职务侵占但未达到定罪标准，从而宣判无罪。2）甚至，在四川省人民检察院依照审判监督程序提起抗诉后，2015年7月28日四川省高级人民法院仍然裁定维持成都市中级人民法院（2014）成刑终字第293号的无罪刑事判决。3）足可看出，这样的理解具有相当的代表性，且检法两家对此问题的理解容易形成重大分歧。但在本文看来，上述无罪立场只是一种较为传统甚至较为机械地理解罪刑法定原则的思考路径：以为“法无明文规定”就相当于“不符合最为接近、最相类似的刑法条文”。实际上，由于法条用语本身的复杂性，也由于立法者认识能力的局限性，完全有必要承认：存在通过恰当解释而能够认定行为符合其他法条规定的情形，只要最终的解释结论处在法条用语的含义射程之内，就不存在违反罪刑法定原则的问题。因为行为未达到职务侵占罪的入罪标准即直接认为无罪，等于直接忽视了盗窃罪等其他法条规定的存在，是对罪刑法定原则的曲解。

以上传统理解立足于一个基本前提：同为侵犯财产罪的职务侵占罪与盗窃罪、诈骗罪等其他财产犯罪之间属于不同的犯罪类型，在泾渭分明的界限，能够区分开来。因此，在行为符合某个犯罪类型（如职务侵占罪）却因未达到定量要求而无法认定为该罪时，当然也会因为不符合其他犯罪（如盗窃罪）的类型而不成立其他犯罪，最终，只能按照无罪处理。可是，虽说同属财产犯罪的盗窃罪与诈骗罪之间可以通过是否在被害人的瑕疵交付行为而明确区分，但就职务侵占罪与盗窃罪之间却不尽然。在典型场合，是成立职务侵占罪还是盗窃罪不难区分，但在像导入案例这样的场合，行为人利用了职务便利而窃取了本单位所有（或占有）的财物时，这种区分极为困难，甚至是无法实现的。

事实上，在导入案件中，快递公司员工吴某某出于非法占有目的，秘密将客户所有的两只手表据为有的行为，完全符合盗窃罪的成立条件。尽管其中存在对财物数额的认识错误（以为都是真货，价值数万元，其实是假货，总计只值5000元），但既然主观上认为是数额较大的财物、客观上也达到了数额较大的标准，则关于手表本身是真货假货以及其相应价值的认识错误就不影响定罪。行为人在将财物隐匿之后据为己有的时点上已经成立盗窃罪既遂，之后公司负责人找其询问客户财物下落时，即便其及时交出财物，也应认为仅是盗窃既遂后的返还财物，实务上是否作为犯罪处理另当别论，在实体上，仅仅是犯罪既遂之后的量刑情节而已。

（二）法条竞合与想象竞合的区分

在行为同时符合职务侵占罪与盗窃罪的成立条件时，是只能按照职务侵占罪处理，还是需要比较两罪的法定刑，按照处罚较重的规定处理，存在“特别法优先说”“重法优先说”两种可能性。特别法优先说认为两罪之间是法条竞合关系，而法条竞合的处理原则是“特别法优于普通法”；重法优先说或者认为两罪之间是想象竞合关系，或者认为即便是法条竞合关系，只要没有“本法另有规定的，依照规定”的明文记载，就同样应该优先适用重法。不过，“特别法优于普通法”的原则或口号只是表明，在行为完全符合特别法的要求时需要适用特别法，而并未回答，在行为不符合特别法的数额规定时，还能否依旧适用普通法。此时，如果肯定普通法的适用，可称为“普通法补充说”（此时的普通法未必是重法）；而如果不能适用普通法，则可谓是“特别法排斥普通法说”。于是，首先需要分清，法条竞合与想象竞合之间究竟该如何区分？职务侵占罪与盗窃罪之间如存在竞合，属于何种？

一般认为，法条竞合与想象竞合都是实施了一个行为而触犯了数个罪名，其区分标准主要在于：法条竞合的一个行为是出于一个罪过产生一个结果，而想象竞合则往往是数个罪过，产生数个结果；法条竞合是由于法规的错杂规定即法条内容存在包容或者交叉关系，以致一行为触犯数个刑法规范而想象竞合则是出于犯罪的事实特征以致一行为触犯数罪名。这样来看的话，职务侵占罪与盗窃罪之间并非是数个罪过产生数个结果的情形，也并非是因具体案件中犯罪的事实特征而导致的一行为触犯数罪名，而终究是因为法条规定本身的原因而出现的竞合关系。进一步讲，两罪之间的法条竞合属于交叉竞合关系：利用职务便利的盗窃既构成盗窃罪也构成职务侵占罪，属于交叉地带；与管理、经手财物等“职务”无关，只利用了熟悉地形等甚至不能评价为“工作便利”“劳务便利”的纯粹便利条件的，只构成盗窃罪，不构成职务侵占罪；利用职务上的便利，采用侵吞或骗取方式将本单位财物据为己有的，只构成职务侵占罪而不构成盗窃罪（此时又存在职务侵占罪和诈骗罪或侵占罪之间的竞合）。所以，尽管未必在所有的场合法条竞合与想象竞合之间的区分都会泾渭分明，甚至可能还存在“长期以来，我国刑法学存在的一个重大问题是将大量的想象竞合归到法条竞合的特别关系”，但至少在职务侵占罪和盗窃罪的关系上，在坚持职务侵占罪并非侵占的单一手段而是包括盗窃、诈骗在内的综合手段的前提下，就应该认为两者是法条竞合而非想象竞合关系。所以，直接根据想象竞合场合“重法优于轻法原则”来处理两罪之间的竞合，是不妥当的。

（三）法条竞合时一律特别法排斥普通法

相对而言，肯定职务侵占罪与盗窃罪之间的法条竞合关系，更为务实和可取。问题是，在法条之间存在普通法与特别法关系时，是否无论普通法条中有无“本法另有规定的，依照规定”的要求，都一概按照“特别法优于普通法”的原则处理。有论者认为，既然立法者已经将特别法条独立加以规定就应该严格依法办事，不能由司法机关司法人员随意选择。因此，重法优于轻法不能作为独立竞合的补充原则。另有论者进一步认为，比如在金融诈骗罪的场合，是立法者出于对金融领域特殊的规制需要而作的特别规定。在行为不符合特别法条的规定时出于对立法者特殊考虑特殊规制需要的尊重，就仍然不能适用普通法条。如果允许普通法作为重法补充适用，可能导致司法的越权，甚至可能动摇刑法的根基。并进而认为，罪刑法定所要求的刑法的明确性与可预期性是得出特别法优先适用的必然逻辑结果，除非有刑法的明文例外规定，否则就应按照特别法条优于普通法条适用。

确实，上述主张不但着眼于立法者制定特别法条的初衷，因此容易获得主观解释论者的支持；而且，即便在客观解释者看来，在立法者出于特殊考虑（比如，出于对金融市场交易秩序的尊重，而对金融领域的诈骗设置更高的门槛）的场合，这样的主张也不无道理。但无论如何，为了尽可能避免造成处罚上的漏洞和不均衡，主张在法条竞合时“一概特别法排斥普通法”，需要限定在极为特殊的场合，具有在特定领域的特殊且充分的理由。在职务侵占罪与盗窃罪发生竞合的场合，立法者在盗窃罪（以及诈骗罪、侵占罪）之外专门设立职务侵占罪，并非是为了维护某种特殊秩序、特殊利益，而无非是为了司法实务处理上的便利（笔者的理解）。即便像一般理解那样，认为立法者专门规定职务侵占罪是为了凸显对于非国家工作人员职务行为的特殊要求，也不构成行为只以是否成立职务侵占罪为问题的充分理由。在行为不符合职务侵占罪这一特殊法条时，为了避免出现处罚上的漏洞，完全可以也应该按照盗窃罪（或者诈骗罪、侵占罪）等普通法条处理；而在行为同时符合职务侵占罪与盗窃罪时，则由于在普通法条盗窃罪处并无“本法另有规定的，依照规定”的明文强制，就需要比较法定刑的轻重，按照重法优于轻法的原则处理。就此而言，在法条竞合的场合，除非法律明确规定有“法律另有规定的，依照规定”并且事实上符合该特别法的构成要件的场合之外，应该按照“重法优于轻法”的原则处理。在本文看来，这样的主张是罪责刑相适应原则（罪刑均衡原则）的要求，同时也并不违反罪刑法定原则

四、连带的思考

本文最后还想从两个方面进行一些连带性的相关思考。

（一）“犯罪情节轻微不需要判处刑罚”

在肯定了快递公司员工吴某某虽因未达到职务侵占罪的入罪标准因而不构成该罪，但却构成盗窃罪之后，检察机关面临的接下来的问题是，能否根据《刑事诉讼法》第173条第2款的规定，予以酌定不起诉（相对不起诉）该款规定:“对于犯罪情节轻微，依照刑法规定不需要判处刑罚或者免除刑罚的，人民检察院可以作出不起诉决定。但《刑法》第37条也只是规定:“对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚…”而没有任何一个刑法条文明确指出何时“不需要判处刑罚”。《刑法》第24条第2款规定“对于中止犯，没有造成损害的，应当免除处罚”，是刑法中唯一的“单一免除处罚情节”，其他的，比如防卫过当或者从犯等，都附有免除处罚之外的其他选择性后果。

那么，如何理解这里的“犯罪情节轻微”？无疑，“犯罪情节轻微”是介于“情节显著轻微”和“情节较轻”之间的一种中间情形。在“情节显著轻微”（并且“危害不大”）时“不认为是犯罪”；而在“情节较轻”时符合相应犯罪的减轻犯罪构成，则需要结合其刑罚配置判处相应轻缓的法定刑。介于两者之间的“犯罪情节轻微”，以成立犯罪为前提（因此是“犯罪情节”轻微），同时又因为较之“犯罪较轻”更轻，因此“依照刑法规定不需要判处刑罚或者免除刑罚”。其中的“依照刑法规定…免除刑罚”，是指相应案件中存在刑法明文规定的“免除处罚”的情节，而所谓的“依照刑法规定…不需要判处刑罚”，在本文看来，只要是实质性符合了“犯罪情节轻微”的要求，则出于刑罚谦抑（刑法谦抑原则的应有之意）的考虑，就应该认为是符合了条件。所以，问题的关键是如何判断是否属于“犯罪情节轻微”。在以报应刑为基础、以预防刑为补充的现代量刑原理的指导之下，应该综合考虑案中情节与案外情节的轻重程度加以判断。1.案中情节（主要是报应需要）和案外情节（主要是预防需要）都轻微的场合，无疑属于“犯罪情节轻微”。2.案中情节轻微（因此报应的必要性小）但案外情节严重的（因此预防的必要性大），或者相反，案外情节轻微但案中情节严重的，都不应属于“情节轻微”。3.案中情节与案外情节中，一方轻微，另一方普通（不上轻微，但也说不上严重）的，全案情节是否属于“犯罪情节轻微”，则需要司法者裁量判断。

以下结合导入案例，具体展示一下本文所理解的“犯罪情节轻微”的判断标准。在这一案件中，与吴某某有关的主要情节包括:1.罪手段。吴某某是利用担任快递公司员工的身份所形成的占有辅助人的地位而将客户的手表秘密据为己有的，这种犯罪手段与贴身扒窃、溜门撬锁或是砸碎自动取款机而取钱等方式明有别。单就犯罪手段而言，应是较为轻微的。2.犯罪结果。行为人误以为两块手表为名表，价值上万但实际上只价值5000元。这里作为“犯罪情节”讨论的“犯罪结果”当然是指客观上的结果，而不是行为人意欲实现的结果。5000元无达到了盗窃罪“数额较大”的标准，但也仅仅是部分超出了而已（根据司法解释规定，数额较大的标准为1000元至3000元，北京地区的标准为2000元），远未达到数额巨大的标准（司法解释规定为3万元至10万元，北京地区的标准为6万元）。因此就犯罪结果（犯罪数额）来说，虽算不上“轻微”，但也是“较轻”的。除以上两个案中情节外，本案中吴某某有如下案外情节值得重视。3.自首情节，主动到派出所投案，并且如实供述。4.立功情节，即协助司法机关抓获另一涉案人员、收购赃物的贾某某。.赔偿。吴某某的父亲赔偿了被害人1.4万余元（当时还属无实物鉴定，认为两块手表价值过万），并且也取得了被害人的谅解。这些案外情节都表明吴某某的人身危险性较小，再犯可能性较低。根据以上分析，吴某某的案中情节“较轻”，报应刑的需要不大；案外情节则可谓“轻微”，表明其预防刑（尤其是特别预防）的需要较小。综合起来说，认为其属于“犯罪情节轻微，不需要判处刑罚”可能较为合适。相反，如果纠结于吴某某的盗窃数额已经是数额起点的2.5倍这一事实，可能就会坚持定罪起诉的结论。这当然也是司法裁量权范围之内的事情。不过，如果考虑到刑事政策上“宽严相济”的话，则将有限因而宝贵的司法资源集中于打击严重的犯罪，而对轻微的犯罪网开一面（所谓“轻轻重重”），从而对吴某某作酌定不起诉处理，可能会起到更好的法律效果和社会效果。

（二）争议处理时的选择

许多案件在实体定性上虽无太大争议，但在具体处理时却可能遇到程序性疑问，而且，这样的疑问还具有一定的普遍性，值得讨论。假设在13名检察委员会委员对案件的处理结论进行投票时，出现了这样的结果主张法定不起诉者2人，主张酌定不起诉者5人，主张定罪起诉者6人。那么，多数意见是什么？起诉，还是不起诉？

其实，判明多数意见的关键，是厘清酌定不起诉的5票究竟应该加给不起诉一方还是起诉一方。对此，双方各执一词:主张应加给“不起诉”一方的认为，酌定不起诉的法律效果就是“不起诉”；而主张加给起诉一方的则强调，酌定不起诉的前提是行为构成犯罪。《最高人民检察院检察委员会议事规则》之中对此没有给出回答，在理论上加以探讨显得必要。本文认为，如果聚焦于酌定不起诉的适用条件，则其确实以行为已经构成犯罪为前提，从实体上来说，可能将其加给起诉一方更为合适，且也更能保证“实体公正”。不过，刑事诉讼法之所以规定酌定不起诉制度，既有从犯罪嫌疑人自身利益角度的考虑（既然情节轻微，就可以网开一面，以使其尽早回归正常生活），更有效率方面的考虑（既然不需要判处刑罚或者会免除刑罚，就没有必要再去浪费宝贵的司法资源）。此时，如果过度强调酌定不起诉以行为构成犯罪为前提，从而将其归入定罪起诉的阵营，可能有违酌定不起诉设置的宗旨，既会导致对犯罪嫌疑人不利的局面，更会造成司法资源的浪费。因此，在出现前述局面时，侧重酌定不起诉的法律效果而非适用前提，强调效率，可能更为可取。

五、结语

本文围绕着一个真实的案件展开，但并非一个纯粹针对个案的案例分析。文章并无太多创新之处，主要是希望通过讨论强调以下结论:

1.尽管学说上可能会为区分职务侵占罪与盗窃罪（或者诈骗罪）而提出若干标准，但都不过是一种典型情形的经验描述而非逻辑必然。对于“本单位财物”以及“利用职务上的便利”等因素的分析表明，职务侵占罪与盗窃罪（或者诈骗罪）之间存在交叉竞合关系，应该妥当处理。

2.主张将盗窃、诈骗行为从职务侵占罪中排除的观点，虽会在一些案件中有助于问题的解决，但既会造成各种不协调，也忽视了职务侵占罪之规定可能存在的实务处理便利性方面的考虑，并不足取。一些争议案件完全可能通过认定为竞合犯来处理。

3.在交叉式法条竞合的场合，除非法条有“本法另有规定的，依照规定”的明文要求且行为符合特别法的全部要件，否则应该按照重法优先适用的原则处理。同时，在行为符合特别法的行为类型而只欠缺数额要件时，除非有充分理由认为这种特别规定确实是出于保护特殊利益的特殊考虑，否则，原则上应该允许普通法补充适用。

4.刑法是刑事诉讼法的基础，刑事诉讼法是刑法的保障和落实，两者关系密切，不可分割。关于“犯罪情节轻微不需要判处刑罚”理解，需要贯通刑法与刑事诉讼法，在两部基本法律之间求得协调。对于“酌定不起诉”归属的理解也不能拘泥于实体而要充分进行程序考量。只有打通刑事法领域的专业槽，从事刑事一体化的研究，刑法学者的研究结论才能经受实践检验，并且获得公众认同。

原文载《刑法解释．2018．总第4卷》，法律出版社，付立庆，法学博士，中国人民大学刑事法律科学研究中心教授、博士生导师。P102-115。

整理：江苏省苏州市公安局信访处（民意监测中心）“不念，不往”“诗心竹梦”。