你真的会使用RRSP额度吗？
在很多投资者心目中，RRSP就是一个买入并且一直持有到老的账户，除了当年可以退税之外没什么用处，未来使用还很不方便，也没有什么可以变通或者利用的地方。
其实，RRSP虽然只有一个固定的额度，未来提取还需要算收入，但是它的买入和使用还是有很多灵活的地方，投资者好好使用的话还是有很多便利的。
1、高收入、低纳税
前几天父母团聚移民开放申请，据说8分钟就收到了足够额度的申请表。很多人只是用心检查了一遍，就错过了机会。
担保父母移民是需要有很高收入的，取决于您家里有几口人，往往家庭收入需要6万或者8万以上。这样的收入往往需要缴纳很多税。
RRSP可以帮助人做到保持收入水平的情况下降低纳税额。因为它只会降低一个人的应纳税所得，而不是总收入。
而担保移民申请看的是总收入，也就是纳税表上的第150行。
所以如果您的实际总收入是10万，但是却购买了3万的RRSP的话，那么您的实际应纳税收入只有7万。这样既可以用10万来担保父母移民又可以降低纳税额到7万。
还有很多审核机构看的是您的总收入，比如房屋贷款银行，他们只关心您的总收入（也就是那个10万）够不够而不是最后的纳税收入（7万）有没有达标。
相反的有些收入看的却是净收入，比如福利。虽然有些人的收入比较高，但是如果通过购买RRSP将收入调低的话，有些福利就可能会提高不少。
不要总以为RRSP只与当年的纳税相关而已，实际上它会关系到您生活当中的很多方面，影响您未来一年的多项收入和投资计划。
2 、可以将其他账户投资转入RRSP
很多人在犹豫到底要不要买RRSP，明知道买了可以退税但是却苦于没有现金。除了上次我们介绍过的贷款购买RRSP以外，其实还有一些其他办法可想。
您有没有其他投资呢？在某些股票交易所的股票投资？在某个朋友那里购买的共同基金或者保底基金？在某些投资公司里的定期存款？
只要这些过去的投资产品不是放在RRSP账户里的，就有可能被转入到RRSP账户里去。
很多人觉得麻烦啊，还要卖出再买入，有的赢有的亏，有些还根本就不能动。
别着急，您不需要动它，不需要买卖，直接转换账户类型就好。
我们举个例子。
如果您在某家基金公司里有1万块投资，但是却不是RRSP账户，无论是在非注册账户还是在TFSA免税账户里，您都可以通过自己的投资顾问给基金公司写一封信，要求把这1万块从普通账户转入到RRSP账户里去。
这样就相当于您在今年购买了1万块的RRSP。
购买的数额就是当天的价值。如果1万块已经涨到了1万1，那么您当然可以要求只转1万块，又或者将1万1千块全部转入进去，占用1万1的额度。
但是，如果1万块亏损为9000块，那么您只能转入最多9000RRSP，是以当日的市值而不是以您的购买成本来转入的。
转入的时候基金并没有卖出，原来持有什么，将来还是持有什么。但是对于税务局来说，您已经卖出了。
再用我们上面的例子来说，如果您原来的成本是1万块，现在却转入了1万1去RRSP账户，那么到明年底报税的时候，您会收到这份投资的收益报税单。
因为您将投资从一个非注册账户转入了注册账户里。虽然没有发生实际的买卖但是视同发生了买卖。
所以如果您原来持有某只股票，亏损了很多年的话，可以尝试在交易公司开立一个RRSP账户，然后再将这只股票转入RRSP账户，这样虽然您没有卖出股票，但是税务上却等同您卖出并且立刻用RRSP账户买入了。
年底报税的时候，您会收到原来账户的卖出亏损税单，可以用来报税冲抵您的任何资本利得。
3 、别忘记提取HBP
急于购房的人，别忘记RRSP的Home Buyer Plan计划，每个人可以免税提取25000块，一对夫妻就是50000块免税，这对于被贷款压得喘不过气来的年轻夫妻来说还是很有意义。
当然，这5万块是要还回去的，从第二年开始偿还，15年还清就好。您也可以选择提前还清。
偿还的方法是购买更多的RRSP。也就是说如果您在当年有2万的RRSP额度，500块的HBP需要偿还的话，您可以购买的RRSP最大额度是20500。
对于那些偶尔因疏忽而多买了RRSP的投资者来说，这也是避免超额购买RRSP罚金的一个方法。
如果在一年里您购买了23000块的RRSP，而额度只有20000， 您可以将那3000块全部用来偿还HBP计划。
4 、可以先提取再买入
除了HBP和Life Long Learning Plan之外的RRSP提取就需要缴纳Withholding Tax。
如果您的RRSP当中已经累积了不少投资，并且还有很多RRSP额度可以投资的话，您当然可以在需要的时候先提取出来，把房子的问题解决了，然后在年底或者明年年初的时候再把RRSP买回去。
很多人误以为RRSP只能在65岁以后提取，其实它在任何时候都可以提取。
举个例子。如果您的RRSP当中已经有了5万投资，并且自己还有7万额度从来没有使用过。这一点都不奇怪，很多人有十几万的额度没有使用过。
那么在需要用钱的时候可以先提取5万，这时投资公司会一次性代扣代缴30%的税款，也就是说您只能拿回3万5千块。
但是在明年2月前您可以再买入7万RRSP，将这部分收入再以RRSP的形式减下去。这样虽然您今年的收入因为RRSP提取提高了5万块，但是因为RRSP再次买入又减少了7万块。
那提前预扣的1万5税款也会在报税的时候退回来的。当然是在假设不受您其他收入影响的情况下。
有些人会说，可是这样仅仅是解决了燃眉之急，现在是拿到了3万5，可是未来那7万又去哪里找呢？上次不是说过了么，可以借呀。
房屋贷款有房屋贷款的要求，而RRSP贷款的要求相对松很多呢。
5 、可以提取配偶的RRSP
有些家庭里夫妻之间的收入是有比较大的差距的，很多人可能已经使用了Spousal RRSP，那么在需要用钱的时候，别忘了可以提取配偶的RRSP账户。
又或者如果您知道有期房在几年以后要交钱的话，就要保证Spousal RRSP 账户在3个日历年之前停止供款。这样才可以在提取的时候用配偶的税率来纳税。
举个例子来说，如果您在2019年要用钱的话，Spousal RRSP的最后供款日期应该是在2016年，在那之后再不能买入了。
很多人误以为只要最初买入的钱到了三年之后就可以按照配偶的税率来提取了，因此会不停地每年买入。这样做只会将提取的日期一年一年向后拖延。
6 、可以在多家金融机构开立多个账户
有些投资者不知道RRSP是可以重复开立账户的，也就是说您可以在TD银行开一个，在RBC银行再开一个，买股票开一个，买定期存款再开一个。只要您不超出额度，多少个账户都是可以的。
只不过账户多了不太好管理而已。
再次提醒RRSP的最后期限是2月28日，很多人习惯性的在3月1日去银行开户存款，还有超过30天的时间，您提前计划一下不好么？