老来富是好事，可是税交到心痛要怎么办？
前段时间报税碰到一对特别可爱的老爷爷老奶奶，年轻的时候两个人都有很好的工作，老爷爷一辈子跟钱和数字打交道，各种税务金融知识都特别的丰富。他习惯了手工报税，所以我去给他们报税的时候，其实他已经把各项数字填到纸质的表格中全部算好了。他们的税务算是比较复杂的，各种税务抵扣，投资收入，退税收入等等，结果算下来，老爷爷的结果跟我用电脑算出来的几乎是一样的。“您比电脑还要厉害啊！”对着那个复杂的我看了都头晕的纸质表格我由衷的说，“哈哈哈，要不是现在税务局希望大家都用电脑报税，我自己就能解决了。”老爷爷乐的合不拢嘴。但是不管他算的多精确，最后那个退税数字还是让欢乐的气氛没有持续多久。
他们有非常高的退休收入，除了公司给的固定的退休金，还有政府的养老福利以外，以前积累的RRSP现在都转入了RRIF里面，所以每年必须按照比例支取，另外我还拿到了厚厚的一叠T5（银行利息单），加起来有近一万块钱的利息收入，除此之外还有两大叠分红收入的资料需要我细细研究，去年因为没有精力照料大房子，他们把自己的独立屋卖掉，搬到了公寓里，卖房子的钱都放入了基金里，于是每年的投资收入也成为了要交税的一个重要原因。给他们报税让我不由得感叹加拿大老年人真的是非常富有的一个群体。年轻人因为孩子，车子，房子，养老等的开销，生活压力巨大，这样的大额存款和投资在年轻人里真的不多。
最后算下来，全部加起来老两口要补非常多的税。这钱赚起来开心，交出去真的让人心疼。我想了很多方法，帮他们Split退休收入等等，一共才减下去几百块。“老先生，您的存款太多了！”最后我只能无奈的告诉他。老人叹了口气：“我知道你尽力了。”最后虽然大家都哈哈大笑，但是退休收入和养老福利在加拿大的确是个有点矛盾的话题。
存款多是个让人开心的事情，可是存款的利息需要计入收入交税，而且超高的退休收入又影响了养老福利的领取，这就让人感觉很遗憾了。
现金多了是好事，但是也带来一些烦恼
首先存款的利息是要交税的，如果您的免税账户（TFSA）没有存满，请一定先把钱存到里面。可是对很多老年人来说，这个账户每年都存的满满的，因为他们的退休生活并不需要太多的花销，而一辈子积累下来的资产却在不停的产生收入。尤其是有些老人为了生活方便，把大房子换成了小公寓，一下子手里会多出来百万加币的现金。这笔钱多是用来投资了，其所产生的收入不可小觑。像上文提到的老夫妻，当年的投资收入在3万以上，这成为他们交税的一个主要因素之一。其中的一部分付了管理费，另外一少半都交了税。
其次，如果您有高额的存款，在未来去世的时候要经过遗产验证，20万以下的资产要交1.5%的遗产验证费，20万以上这个费用增加到3%。缴费还是一个小问题，遗产验证的时间非常的长，您的家人要经历漫长的等待才能拿到遗产。
而且现在是低利率时代，银行的利息远远抵不过通货膨胀，您的钱看似给您带来了利息，但是您的钱还是一直在缩水。而投资到基金里虽然有望的到高昂回报，但市场的跌宕起伏让很多人望而生畏。
保险像杠杆一样让财富倍增
在给那对可爱老夫妻在报完税以后，我们讨论的问题就是如何能让他们的税减下来。还有关于未来他们财产的转移问题。老夫妻有两个孩子，七十岁的年纪，未来房子和财产的分配也是他们要考虑的问题。所以我们聊起了遗产规划的问题。今天因为篇幅的限制，我先给大家讲一下最简单的如何把需要交税的投资变成免税增长。下一篇将给大家讲讲遗产规划的具体内容。
对于老年人来说，RRSP已经无法购买，那么让投资免税增长的几乎唯一方法就是利用保险了。
通过ParticipatingWhole Life参与式分红保险来实现资产免税增长和遗产转移
以上一对老年夫妻为例，老先生70岁，太太65岁。为他们设计一份联名保险，因为他们两个人的存款非常富裕，加拿大又是个高福利国家，老人的生病吃药都是免费的，老人购买的公寓是老人公寓，里面有医疗和餐饮的服务，所以未来可期之内两个人不会有巨额的花费。所以我们设计成两人全部去世的时候他们的孩子可以获得死亡理赔。
购买50万的保额，20年付清，并追加最大的投资额，这样最快他们可以支付到第七年，剩余的时间让这份保险里的分红自动用来支付保费，当然如果第七年以后他们愿意，依然可以继续支付。这样每年需要支付46000多加币的保费。
我的客户希望一直支付下去，那么假定他们支付到第20年，他们账户里有130万的现金，如果夫妻都去世，则可获得免税死亡理赔额185万。而一共支付的保费是92万多加币。
在这20年里，他们先把利息非常低还要百分之一百需要交税的存款变成了有杠杆效应的保险。同时剩余的钱继续投资赚取分红利息。然后每年一点点的把需要缴纳高额管理费和税的投资逐步变成了可以免税增长，免税遗产传承的保险。等于两方面的收益都没有失去。
因为篇幅限制，这篇我没办法深入给你分析这其中的得失和遗产规划的具体内容。下一篇里我将会给您详细剖析。
您如果已经退休，有很高的退休收入，每年都要补一大笔税款，并且您希望能尽量的多留钱给孩子们，而且未来希望他们在遗产继承的过程中尽量避免麻烦的，那么您需要一个完整的遗产规划，以达到遗产完整传承事半功倍的效果。
作者简介：Ph.d Vicky Gao 高静华，私人保险理财顾问、税务顾问。专注于各大保险公司人寿保险、重大疾病保险、旅游保险；教育基金、RRSP投资，为您提供专业的理财及税务服务。Email：gjh1210@hotmail.com；微信号：37176446。