《差旅管理办法》2020版，适合100人以下微小型企业（附下载）
一
《企业差旅管理办法》预览：
二
差旅管理涉及的问题有两个：
一是除住宿、交通及伙食外，额外出差补贴问题
差旅补助指企业员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴（或误餐补贴）、以及因出差而享有的其他补助（如远离家人，公司给予一定补贴等）。
企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。
二是出差期间加班
根据最高人民法院《关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（三）》第九条规定，劳动者主张加班费的，应当就加班事实的存在承担举证责任。
存在两种情况：
01 若出差在外遇休息日，劳动者在休息日提供了劳动，由于该工作日不是正常工作日用人单位应当给予调休或支付加班费；
02 出差在途时间，如果交通工具以乘坐为主的，只是为出差工作做准备，并无特定的工作内容，不属于加班。
今日分享的《企业差旅管理办法》，对以上两点内容做了详细的解释说明：
六、出差津贴
（一）出差期间，除去正常的住宿、交通及伙食补贴外，按照实际出勤100元/天为差旅人员进行补助
......
（二）出差期间的在途时间，以平时正常工作时间为其工作时间，出差期间在工作时间外需要加班的，以出差津贴冲抵，不再进行调休，加班费亦不再另行计算。
三
差旅管理办法（正文）
一、 总则
（一）为加强公司内部管理，规范公司差旅管理及报销行为，特制定本
制度。
（二）本制度适用公司全体在职员工。
二、差旅行政管理
（一）出差考勤台账
综合办公室需建立出差考勤台账，台账采用第三方平台“企业微信”平台履行，按照“直属领导—总经理”添加审批人，并抄送至综合办公室主任。
（二）出差审批程序
员工出差前，需履行出差申请手续，凭审批结果预支差旅费。申请步骤为：
打开“企业微信”APP—“工作台”—“审批”—“出差”。出差人员需详细填写出差起始时间、出差时长、出差地点、出差事由及审批人等。
三、出差交通费标准
（一）出差交通方式包括：一般出差人员为长途汽车、火车硬卧费用实报实销；特殊情况需乘坐飞机或火车软卧的，需事前申请，得到总经理许可方可报销。
（二）市内公交、长途汽车及其他合理交通费用，员工报销时，须提供详细的乘车地点、时间和金额等信息，同时采用此事项真实的票据，经核实后方可在标准外据实报销。
（三）出差使用公司车辆出行的，不补助出差期间交通费部分。
四、住宿费标准及说明
员工出差住宿费标准按自然实际住宿天数，费用上限按照如下表格执行。凭住宿发票报销，超出标准的，超出部分自理。
单位：元/人·天
（一）参加政府的公务活动，有指定的宾馆时，若超过公司制订的住宿标准时，需出示相关证明文件后方可报销。
（二）员工出差当天返回的、出差地客户单位提供住宿的、在往返交通工具上过夜的不补助出差期间住宿费部分；在亲戚、朋友处借宿，可凭车票申请50%住宿补助。
（三）宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准的不再补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
五、伙食补助费管理
（一）伙食补助费，按实际出差天数，按100元/天计算报销，其中早餐20元、午餐及晚餐分别是40元，超标准的，超出部分自理。
（二）出差员工在往返交通工具上过夜，伙食补助费参照上述标准核定；
（三）员工出差当天来回的，伙食补助费参照上述标准核定，但同时遵循以下的原则：
- 出差时间为3小时以下不计补贴；
2.出差时间为3小时至5小时以半天计，伙食补贴按照具体时间对应早/午/晚餐；
3.出差时间为5小时以上的，按一天计。
（四）宴请客户需由总经理批准后方可报销餐费费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
六、额外出差津贴
（一）出差期间，除去正常的住宿、交通及伙食补贴外，按照实际出勤100元/天为差旅人员进行补助，不足一天的，遵守以下原则：
- 出差时间为3小时以下的，出差津贴不计；
2.出差时间为3小时至4小时以半天计。
（二）出差期间的在途时间，以平时正常工作时间为其工作时间，出差期间在工作时间外需要加班的，以出差津贴冲抵，不再进行调休，加班费亦不再另行计算。
七、差旅费借款
出差审批手续成功办结后，可以以借款的名义向财务预支差旅费，预支标准按照出差天数*300元/天计算，待差旅结束正式报销时，按照实际产生的费用核算冲抵。
八．差旅费报销管理
（一）报销流程
- 填写《费用报销单》——财务会计初审——部门经理签字确认——主管副总经理签字——总经理签字批准——财务负责人签字后出纳付款。
2.《费用申请单》的填写需详细，遇单子上有涂画、费用总额与票据不符的，不可报销。
（二）特殊情况报销说明
1.出差人员在外出期间发生的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用不得报销。
2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
4.出差人员外地出差发生的其他公务杂费，凭发票据实报销。
5.出差员工趁出差之便，事先经上级领导同意批准就近返家或办理其他事务的，所产生的一切费用由个人自理。
6.出差地发生的费用一律以发生地当地的相关票据作为报销的依据，否则财务有权不予认定。
7.由于特殊原因，不能遵照上述标准执行，事先请示总经理审批，出具相应的审批申请。
第九章 附则
（一） 本办法由西西文旅集团综合办公室负责解释。
（二）本办法自发布之日起施行，公司相关制度与本办法存在冲突的，以本办法为准。
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