如何区分融资性担保与非融资性担保? 2024-06-12 19:07:35 出品 | 信贷风险管理作者 | 梁琰背景:现实中,担保公司存在一些业务风险,包括资本金不实、挪用或占用担保客户保证金情况普遍、实际控制人模式和关联交易、融资性担保业务与非融资担保业务难以区分的问题比较严重,以及以委托贷款等方式掩盖代偿风险。接下来,本文将通过具体分析介绍融资性担保与非融资性担保的区别,并进一步穿透审核融资担保公司的风险点。定义根据我国《融资性担保公司管理暂行办法》的相关规定,融资性担保是指融资性担保机构作为担保人与银行等金融机构债权人约定,当被担保人不能按照约定履行对债权人的融资性债务时,由担保人承担偿还责任的行为。非融资担保一般指的是诉讼保全、履约担保、工程担保之类的业务。业务类型不一样,融资性担保公司的业务分为:借款类担保,发行债券担保,其他融资担保。非融资性担保公司的业务主要为:工程担保,供货担保、诉讼担保。融资性担保公司主要业务还是为借款类担保!为中小微企业和个人贷款!同时,从名称上来看:融资性担保公司可以从银行融资(银行授信),将融到的资金借给借款者。授信风险点1、确定保证金比例:原则上担保公司在银行保证金缴存比例应不低于担保责任余额的10%;若发生逾期,银行有权直接扣划担保公司保证金用于归还相应的债务,扣款后不足部分由担保公司按照约定的保证范围和代偿期限承担相应的代偿责任;2、进一步约定代偿比例:原则上担保公司担保范围包括但不限于授信本金、利息和罚息、违约金和银行为实现债权而支付的所有费用,且原则上担保公司代偿比例应为上述费用的80%-100%。3、核定担保额度:担保公司满足银行的有关准入标准,并已纳入银行合作担保公司名单。对担保公司股东实力、出资能力和注册资金的到位情况进行核实,并关注是否存在由于股东抽逃注册资金或股东占款对担保公司的对外担保能力造成实际不利影响。关注实收资本是否为实缴货币资本,如有其它方式出资应在计算实收资本、净资产及相关指标时予以扣除。关注担保公司是否存在吸收存款、发放贷款等违规开展民间金融业务的情况,并对担保公司资本金的运用情况进行调查了解,确保资本金未被挪用。应充分了解担保公司自身的风险控制机制、内部控制制度和风险分散机制等内部风险管理制度,并对担保公司的实际风险控制能力进行分析评估。对于特定行业的担保公司,关注担保公司是否具有专业优势,并关注被担保客户的行业风险。④关注担保公司对外投资形成的风险,包括但不限于投资资金来源、投资金额和投资内容,注意识别通过对外借款、关联企业占款和表外事项为表现形式的投资行为。⑤关注担保公司的代偿记录、代偿比例和实际形成担保不良的情况,并对担保代偿对经营产生的影响进行分析。⑥关注担保公司是否按照《融资性担保公司管理暂行办法》的有关规定足额计提担保赔偿准备金和未到期责任准备金,对于需要补提准备的担保公司,应分析补提准备金对企业经营情况和盈利水平的影响。⑦关注担保公司是否存在大额关联交易、大额资金往来、大额应收代偿款、大额委托贷款或其他应收款项金额较大等情况。如存在相关情况,应在批复放大倍数等因素时予以考虑。⑧担保公司的担保责任余额原则上不得超过其净资产的5倍;4、具体审批:担保额度核定后,银行应与担保公司签订担保合作协议,明确担保公司对借款人承担连带保证责任的担保范围、单户担保责任余额、代偿比例、保证金缴存比例、保证金扣划后的补足时间、代偿期限、双方按其内部程序进行独立审批等内容。操作案例某担保公司成立于2008年7月,注册资金人民币1亿元,主营业务范围为:贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保等和其它法律法规许可的融资性担保业务等。晋江市融资担保有限责任公司由某市国资委出资成立,是一家专为中、小、微型企业提供信用担保的融资性担保机构。2019年某公司资产总额为12128.22万元,负债总额为2274.57万元,资产负债率为18.75%,主营业务收入为858万元,净利润总额为了-49.83万元;2020年ABC公司资产总额为13210.36万元,负债总额为2692.61万元,资产负债率为20.38%,主营业务收入919.84万元,净利润为664.11万元,净利润率72.20%。企业对于被担保企业审慎对待,对于受保准入较为谨慎,风险控制到位,所以到目前为止,企业尚未发生过代偿,代偿率未超过2%,经营管理符合《融资性担保公司管理暂行办法》、外部监管机构其它规定等。A行将某担保公司进行名单准入,核定其总授信额度3000万元,担保行业仅限于当地鞋服、食品行业小微模式化个人助业贷款业务,单户授信金额不超过500万元,要求对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%,对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过其净资产的15%,对所有第三人的融资性担保责任余额不得超过其净资产的6倍。 赞 (0) 相关推荐 解读国务院融资担保公司监督管理条例 解读国务院融资担保公司监督管理条例 第十一期精选-难分难离的分离式保函 在建筑工程领域,工程的施工方通过向发包方缴存保证金的方式,可有效降低因施工方违约而对发包方造成的损失.但是对于施工方来说,一方面由于保证金的固化可能进一步增加施工企业的资金压力:另一方面,发包方得到保 ... 融资性担保和非融资性担保的区别 融资性担保和非融资性担保主要区别有三个方面:一方面,就是它们的基本概念不同:另一方面,就是他们的业务范围不同:最后一方面,就是它们受到的监管管理程度不同. 1.基本概念不同 融资性担保是指担保人与银行 ... 第176期丨民法典担保制度及担保解释文章推荐 第176期丨民法典担保制度及担保解释文章推荐 中国上海司法智库 今天 以下文章来源于法与思 ,作者法与思 法与思在时间和精力高度稀缺,但电子垃圾极度泛滥的时代,"法与思"力求只分享 ... 解答|执行和解协议约定由第三人提供担保,该担保是否属于执行担保? 问题:申请执行人.被执行人和第三人签订执行和解协议,约定由第三人为该协议的履行提供担保,该担保是否属于执行担保? 处理意见:同时具备以下条件的,构成执行担保:由被执行人向执行法院提出申请:该担保须经申 ... 是“非典型担保”还是“类担保行为”:对国内担保制度的体系化理解|审判研究 担保制度在经济生活中如同化学反应中的"催化剂".没有它,许多商事交易恐将无法顺利进行,甚至胎死腹中.<民法典>第388条关于"担保功能"概念的建构, ... 西部建设:为子公司北方公司相关授信业务提供担保,最高担保金额为6000万元 每经AI快讯,西部建设(SZ 002302,最新价:7.92元)6月30日午间发布公告称,公司2020年度股东大会批准,同意公司及控股子公司为合并报表范围内各级控股子公司提供总额不超过20亿元的银行综 ... 作担保不约定担保方式 担保人不承担连带责任 案例:张三向李四借款10万元,借款期限为一个月,王五为张三提供担保,三人签订了<借款协议>,王五作为保证人在协议上签了字,但是没有约定具体的保证方式.借款到期后,张三没有向李四偿还,李四将 ... 信托股权投资期间,标的公司高管违反章程规定利用标的公司对外担保的,该担保是否有效? 信托股权投资期间,标的公司高管违反章程规定利用标的公司对外担保的,该担保是否有效? 作者/ 魏广林 张昇立(北京云亭律师事务所) 阅读提示 信托股权投资中,信托公司成为标的公司股东的同时,往往也会向标 ... 最高院判例|| 当他项权证记载的债权数额与担保合同约定的担保范围不一致时真的应当以他项权证记载的债... 以下正文 编者按 <法信>平台在2017年4月6日刊发<未登记担保范围情形下不动产抵押权优先受偿的范围>,该专题分别引用了三个地方案例,包括安徽高院.银川中院以及浙江义乌法院, ... 重整程序中担保债权以及担保物评估价值的确认 北京大成(成都)律师事务所律师 来源 | 作者投稿<破产法实务> 虽然<企业破产法>第82条规定,对债务人的特定财产享有担保的债权(以下简称"担保债权" ...