内审实务|企业内部控制手册清单

所有的出发，都是为了回家，佳节之际您回家了吗？

一、总则

1.目的、意义及原则

2.编制依据

3.使用范围

4.使用指南

二、公司层面内部控制

1.组织架构

2.人事政策

3.企业文化及社会责任

三、风险评估与控制活动

1.风险类别

2.风险识别与评估

3.第一第二第三道线风险管理职责

四、业务层面风险与控制

1.企业发展战略

2.财务管理

3.人力资源

4.研究与开发

5.合同管理

6.工程管理

7.采购管理

8.生产管理

9.销售管理

10.资金与预算管理

11.资产管理

12.财务报告

13.信息系统等

五、信息与沟通

六、内控实施与监督

1.董事会职责或审计委员会职责与权限

2.内部审计职责与权限

3.内控有效性评价

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