从一则哭笑不得的新闻聊聊资金核查的事

结合日前知名主持人实际控制的企业申报IPO，在回答问询环节详细披露了他的大额资金流水并被广为流传。

从实际控制人本人的消费、投资、借款、捐赠、交税到其他公司高管（董事、监事、财务等）的购房购车、消费、借贷往来，统统披露得一干二净。盲猜某些未向家里披露的支出甚至可能引起家庭纠纷。

可见现在资金核查力度之大。

一直以来实际控制人及其关联人的银行流水核查是存在操作空间的，原因是券商对实控人银行卡的掌握是没有完整查询渠道的。一般来源于以下几种方式：实际控制人自行提供、查询与公司发生往来业务的实际控制人的账户以及与已知的账户发生资金往来的其他账户，此外公司所在地的其他主要银行网点也会去现场查询是否开卡。

根据上述核查的程序，只要被核查的人足够小心，避开以上所有的方法，是完全可以保有隐蔽的银行账户而不披露的。

现在行不通了。

最近多地证监局在IPO现场验收时，会通过自己的渠道来确认银行卡提供的完整性，如发现银行卡提供不齐全，会直接中止验收程序。

当然，这也只是一种说法，证监局会不会核查银行卡的完整性、如何核查完整性、各地操作方式存在哪些不一致都是不得而知的。只有做好基础工作，才能不惧核查。

不记得多久没更新了，现在又骚动起来了。