企业利润高，企业所得税税负压力大，推荐三种方法合规解决
企业利润高，企业所得税税负压力大，如何合规解决
一、进项少、利润高的原因。
首先，这里的进项不仅仅是指增值税的增值税专用发票，是指企业所得税当中所涉及到的所有成本支出。成本支出多但是拿到的合理票据少，那么相应的就会导致利润高从而导致多交企业所得税。
利润高就一定表明企业的盈利能力非常强吗？还是仅仅是一种表象，很多企业真实的支出费用，但是却拿不到合理的票据进行抵扣。具体问题具体分析我们来看看您们企业是不是存在如下的这些问题
1. 企业是高利润行业。
有些行业由于其本身的特殊性，能够拿到的成本票据确实不多，这样的企业往往利润也很高，所得税税负压力也非常大。
典型一点的就是咨询服务行业。因为其主要的成本和开支是人力成本和办公成本，并不会取得相应的发票并进行抵扣，所以会呈现出进项少，利润高的行业特点。
2. 由于经营当中的一些问题导致企业进项票据少。
有些企业上游供应商以散户和个人为主，多数没有开发票的意愿或不能提供发票，使得企业难以获得合理的进项发票用以抵扣增值税和企业所得税，导致成本核算不准确导致企业的利润非常高。
3. 由于企业自身管理上的问题导致进项票少。
有些企业没有主动取得发票的意识，采购或合作的时候，谁便宜找谁合作，不会硬性要求合作方提供发票，以为会捡到便宜。实际上会导致大量的进项票流失，这时候企业由于缺少成本票，也会导致所得税税负升高。
二、针对不同原因问题的处理方案。
由于企业利润高，导致所得税税负虚高的原因各有各不相同，因此需要针对具体的问题进行具体的分析之后，才能制定合适的税务筹划方案。
1.如果企业本身的行业就是高利润的行业，那么高利润率本来就是企业的一个行业特点和优势。所以，节税的方案更多的要考虑是否有行业相关的税收优惠政策。
企业需要了解的是企业所得税税率不一定是：25%，需要看看，企业是否能适用更低的税率？比如国家性普惠性政策：小微企业政策所得税减按：5%征收所得税。这些普惠性政策用起来后，可以合理，合规减轻企业的税收负担。
2.如果是经营上的问题导致企业的进项少，相对来说就会比较复杂。
这需要考虑是否能够在供应商端做出改变和变通？比如重新筛选供应商和合作方，更多地选择有资质能开票的供应商并且最好是一般纳税人的供应商和合作伙伴；或重新计算采购的价格，看看能不能通过价格协商提高供应商开票的意愿，同时保证企业的总成本不上升；当然，也可以考虑对企业自身进行一定的改变。
3.如果是管理上的问题导致的进项少。
那么需要在内部管理上有所加强，可以从以下几个方面进行考虑：
一，树立起取得票据的意识；
二，建立相关的制度做保障；
三，加强日常监督和控制；
四，及时进行事后的总结和反馈。
通过这几个步骤可以加强日常的管理减少进项票的缺失。
讲了这么多，接下来才是小编想分享给你的“利润虚高导致税负压力大的的合规解决方法”
我国很多经济落后的地区和经济开发区出台了一系列税收优惠政策来促进外地企业的招商引入，以促进地方的经济发展。
招商模式为总部经济虚拟注册式招商（无需企业实地办公），
入驻园区对现有业务及办公地址无任何影响，全国各地税负压力大的企业都可以申请享受
有限公司返税：
1，增值税：（地方留存：50%）财政扶持：70%-85%。
2，企业所得税：（地方留存：40%）财政扶持：70%-85%
3，财政扶持按月兑现，当月纳税，次月奖励到账
4，总部经济虚拟注册式招商，不用入驻到当地，仅需虚拟注册到当地，就可申请当地开发区的财政奖励扶持
5，全国各地税负高的，税收压力大的企业都可申请享受
举个栗子：
一家服务型企业一年有600万的销售额，成本票200万，该企业需要缴纳的税收是（简单计算）：
增值税600万元*6%=36万元
附加税36万元*12%/2=2.16万元
企业所得税（600万元-200万元）*25%=100万元
税收总计30万元+100万元+2.16万元=138.16万元。
如果在当地税收洼地新办一个有限公司，享受税收返还的优惠政策（最高返还地方财政留存的：85%）。
增值税地方留存：50%
企业所得税地方留存：40%
增值税返还36*50%*85%=15.3万
企业所得税返还100*40%*85%=34万
总共返还15.3万+34万=49.3万
正常纳税：138.16万
通过税收优惠奖励扶持政策奖励：49.3万
49.3万÷138.16万=35.6%
节税：35.6%
并且完全合规！合法！合理！
税收优惠地区除了有限公司的高额返税以外
在税收优惠地区成立的个人独资工作室可以申请核定征收
具体操作模式如下：
个人独资核定征收：通过当地税收洼地成立一家小规模个人独资企业，通过合理分包业务的形式转移企业部分利润。
降低企业所得税的税负压力，小规模个人独资企业的个人经营所得税享受核定征收政策
核定征收后所得税可以降低到：0.5%-2.1%
并且小规模个人独资企业免征企业所得税
由于疫情影响小规模纳税人增值税降低至：1%
附加税减半征收，仅需：0.06%
综合税率：0.5%-3.16%
直接抵消有限公司企业所得税：25%税率及股东分红：20%的税率，
个人独资企业具体所得税税率如下：
开票100万：[100万*10%/(1+3%)]*20%-10500=0.89万，税率0.89%；
开票200万：[200万*10%/(1+3%)]*20%-10500=2.84万，税率1.42%；
开票300万：[300万*10%/(1+3%)]*20%-10500=4.77万，税率1.59%；
开票400万：[400万*10%/(1+3%)]*30%-40500=7.6万， 税率1.9%；
开票500万：[500万*10%/(1+3%)]*30%-65500=10.45万，税率2.1%；
如果税负高的企业运用税收洼地的个人独资方式进行税务筹划
节税幅度可达：90%以上
举个栗子：
一家税负压力大的企业可以在税收优惠地区成立一家或多家个人独资企业，
比如某某企业管理服务或某某营销策划中心
以小规模利润 500 万开票举例
· 增值税: 500万元/1.01*1%=4.95 万元
· 附加税: 4.95万元*12%/2=0.3万元
· 个人经营所得税: 500万元/1.01*30%*10%-6.55=8.3万元
· 总额:4.95+0.3+8.3=13.55万,
节税比例高达90%以上！
个人独资企业核定征收后，不用考虑成本票问题。
且可以开具增值税专票进行抵扣，非常适合利润高，所得税税负压力大的企业。也非常适合股东，高管，明星，艺人，网红，技术人员等高收入人群。
三、总结。
大部分的企业表象都是进项少，利润高，税负压力大。
但往往其背后蕴含着不同的深层次原因和问题。
不同的公司要针对自己公司的实际情况和面临的具体问题来制定合适的税务筹划方案并执行。
任何合适的税收筹划方案都必须是为企业“贴身打造”的。
小编所分享的方法也仅起到一个抛砖引玉的作用，真心希望能够给到税负压力大的企业主和财务负责人一些好的启发和思考，以达到合理税务筹划的目的、
《优捷税》 专注于经济园区招商-个人独资企业注册-核定征收个人所得税-税收洼地-企业节税服务的专业公司-可以为企业提供合法合规的财务节税方案，税务优惠政策可有效节税90%。