【实施经验】资金模块应该从何学起？（三）
字数：1046字
这篇开始，主要讲结算中心的具体业务需求，软件解决方案查看产品手册，我就不重复了，看不懂为什么可以提问，我再解释，看不懂怎么操作请咨询ISM。
前面我让大家把结算中心想象成一个银行，那么，大家进入银行想要办理业务的时候，首先，银行的工作人员会让你开一个银行账户，所以，结算中心的第一个业务需求就是：账户管理。
（一）账户管理
结算中心要管理两类账户：
对外的银行账户：企业在外部银行开设的账号，比如在工商银行开设的账户。
对内的内部账户：该结算中心管辖范围内的分子公司，或者各个项目部在结算中心开的账户，就叫做内部账户。凡是纳入结算中心管理的公司都需要在结算中心开设内部账户。
相同点
账户类型都可以分为：活期、定期、保险金户等跟银行账户差不多的账户。
账户要素都包含：账号、账户名称、账户性质、开户日期、银行类型、开户银行、收付属性等。
区别
工商银行账户【银行类型：工商银行】【开户银行：工商银行上地支行】
结算中心账户【银行类型：资金组织】【开户银行：结算中心】
关系
内部账户和外部银行账户的关系，只有当结算中心刚刚接管各个单位的外部银行账户的时候，各个单位的外部银行账户余额会正好等于内部银行账户余额，接管之后，结算中心就会将所有单位的外部银行账户的资金进行统一调度，内部账户和外部账户的余额不再有对应关系。
就好比班费每人100块钱，班长会记录每个人缴纳了多少班费，然后将班费进行统一开销。假设人均花费了10元钱买体育用品，班长在支付体育用品费用的时候，不会将所有的100元全部给店老板，让店老板将每张100元找零90元，而是会根据总金额，随机抽取几张100元的现金进行支付。然后，每个人账户还剩下多少钱班长是有记录的，但是班长手里的现金并不一定就是每个人缴纳的对应的那张100元找回的零钱。
账户命名技巧
一是要便于识别和记忆，二是要便于录入，所以建议命名规则如下：
银行账户命名规则：公司名称+银行名称+账户性质+账号后四位
举例：A公司工商银行基本户0987
内部账户命名规则：公司名称+账户性质+账号后四位
举例：A公司活期1234
账户管理包含的流程：主要是开户、销户、冻结、解冻。具体方案可以查看产品操作手册。
在没有建立结算中心的时候，银行账户的添加一般是根据各个单位的需要在各个单位的基础档案中进行添加，也没有开户流程的管理。
注意事项：设置科目辅助核算的时候，银行账户和内部账户是不同的两个档案，不要搞混了。
下集预告：结算中心的具体业务需求——资金结算。
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