雇主责任险与工伤法定赔偿
雇主责任险是财产险的一种，是雇主为其雇员购买的，用以规避雇主用工风险的一种商业保险。其依托法律为《保险法》《保险合同法》。
工伤法定赔偿，是国家为了保障职工劳动权益而制定的一系列法律强制性规定。其依托法律为《劳动法》和《工伤保险条例》。
由于二者的派生基础不同，导致雇主责任险只能解决一部分工伤赔偿问题，综合现实数据来看，一般雇主责任险应能规避约60%左右的赔偿风险，而一些经过专门订制或特约处理过的雇主责任险，能够规避约85%以上的赔偿风险。
现结合笔者多年经验，将二者区别及选购雇主责任险应注意的事项分享给大家。
一、伤残鉴定标准和赔付比例
1、关于伤残鉴定标准
工伤法定赔偿，其伤残鉴定标准适用于GB/T16180-2014《劳动能力鉴定职工工伤与职业病致残等级》（以下简称“工标”），这是工伤鉴定的唯一法定标准。
大部分雇主责任险，其伤残鉴定标准选用GB/T16180-2014《劳动能力鉴定职工工伤与职业病致残等级》，而有一小部分的雇主责任险，则适用于《人身保险伤残评定标准》（行业标准）【中保协发[2013]88号】（以下简称“行标”）。
在选用雇主责任险时，务必要注意此条款的应用。此条款的选用失误会造成赔偿损失扩大。在工标当中，某员工可定级为七级伤残，而在行标当中，则未必能定级为伤残。
2、关于赔付比例
通常来讲，在除非另有约定的情况下，适用工标评残的雇主责任险，常见的伤残起赔比例为总保额的5%，即在购买100万保额的情况下，十级伤残赔付最高为5万元。而适用行标评残的雇主责任险（或团体意外险），常见的伤残起赔比例为总保额的10%，即在购买100万保额的情况下，十级伤残赔付最高为10万元。
结合上述两条，我们可以看出，雇主最终能够获赔的金额，并非单纯取决于伤残赔偿比例。为了大家能够更加清晰的认知，综合举例如下：
例：A公司为其雇员购买了保额为100万的雇主责任险，适用工标评残，起赔比例5%；B公司为其雇员购买了保额为100万的雇主责任险，适用行标评残，起赔比例10%；
某日，A、B公司的雇员出现了同样的事故伤害，导致伤者食指和中指齐根切除，则：
A公司经鉴定为七级伤残，可获赔偿=100万*15%=15万元；
B公司经鉴定未定为伤残，可获赔偿=100万*0%=0元；
二、赔偿条款的差异
1、关于医院的选择
工伤法定赔偿的指定医院为工伤定点医院，而雇主责任险一般要求在二级及以上公立医院。需要注意的是：工伤定点医院是由人社部门指定备案的医院，与级别、公立无关；二级及以上公立医院是指国家卫计委评定的，通常是县（市）中医院、县（市）人民医院；在住院时要分清楚，以免保险公司拒赔。
在实际操作中，许多人认为伤情较轻，本着为自己省钱、为保险公司减损的目的，去往乡镇卫生院（一级医院）、诊所（私人）进行治疗，而最终得不到赔偿。
2、关于职业病
根据《工伤保险条例》第十四条之规定，患职业病的应当认定为工伤，应依法支付工伤保险待遇。而部分雇主责任险在条款中，患职业病除于免责条款，即发生职业病不予赔偿。在此种情况下，如出现员工罹患职业病的，则只能由雇主自掏腰包进行赔偿。
3、关于无有效资质驾驶车辆
如某员工在骑摩托车上班途中发生事故，经查为无牌摩托、无证驾驶，经交警部门认定为，该员工承担50%责任。
在工伤法定赔偿中，该事故可认定为工伤，雇主应负赔偿责任；
在雇主责任险中，则属于免责条款“员工无有效资质驾驶机动车，保险人不承担保险责任”；
4、关于突发疾病
根据《工伤保险条例》第十五条之规定，在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的视同工伤，应依法支付工伤保险待遇。
多数雇主责任险均有上述规定，但在免责条款中同时约定：“因旧病复发的不属于赔偿责任”；鉴于此，大家在雇工过程中，应当注意询问雇员的健康情况（必要时经体检），以减少类似纠纷。
5、关于运动和娱乐造成的工伤
依据《工伤保险条例》，员工在参加企业组织的活动中出现伤亡，属于工伤赔偿范围。而在雇主责任险中，大部分保险人将“足球、登山、潜水”等运动排除在赔付范围之外。
6、关于职业类别
为便于投保，各家保险公司均从自己获知的风险数据基础上，制定了属于自己的《职业分类表》，不同的保险公司对同一工种的类别定位不同。
如果该员工的实际工种为6类，投保时按4类投保，则属于“高危低投”情形。而在免责条款中，一般会有“高危低投”情形拒付赔款的约定。
所以，在投保雇主责任险时，一定要依据保险人提供的《职业分类表》进行严格对比确认，以免出现“高危低投”现象。
7、关于安全措施、特殊作业证
在工伤法定赔偿中，适用不纠过错补偿原则，即便员工没有佩戴安全设施或没有相关作业证书，出险后仍可认定为工伤，法定应予赔偿。
而在雇主责任险条款中，一般均有“无安全措施、特残作业证不予赔付”之类的免责条款。建议大家提高风险意识，按照生产安全法有关规定进行作业，减少事故损害。
综上，中小企业在购买雇主责任险时，应注意合同条款的适用性，不能仅以保险费高低、保险金额大小等作为购买依据，而应结合企业本身行业特点进行投保，以实现最大限度的风险规避。