留学生：开学在即，你准备好了吗？（下）——税务及保险篇
对于留学生来讲，远渡重洋来异国求学，带着父母的期望和对自己前途的憧憬，但同时随着留学生年纪的低龄化，越来越多的小留学生刚刚离开父母的庇护，就来到人生地不熟的加拿大。一边为终于脱离父母的管教感到自由，一方面又因为开始自立的生活而不知所措，特别是对于财务相关问题比如税务和保险等，都知之甚少，甚至经常会因为不够了解而造成经济损失或是纠纷。
留学生房租里的税务困惑
留学生租房，有时候还会有一些税务方面的问题。《加西周末》曾经报道过一个案例，几个留学生合租了其中一位同学父亲的房子，而同学的父亲不是加拿大移民，只是两年前来旅游，顺手投资了一套公寓，请了一位朋友打理。大约有三位孩子住了进去，也按时付了房租。有个心细的孩子翻看税法书籍，发现了问题：按照税法规定，他们所住公寓的房主的税务身份是加拿大非税务居民。租客在交纳房租时，有义务要扣下25%上缴给政府，如果不扣，不仅房主可能受罚，租客也要被罚款。与他们一同来的几个人中，也有一些存在这样的问题，他们一筹莫展。
其实，这种情况有几种办法可以补救。
按照加拿大税法，“非税务居民”若在加拿大投资地产并赚取租金，必须就租金收入向加拿大政府缴税，由租客代扣代缴，是非税务居民缴纳税款的方法之一。
租客必须在缴付租金时扣下25%，作为“非税务居民”业主的投资收入税项上缴给加拿大税务部门，“非税务居民”业主无须再向税务局报税。如果租客没有从租金中扣除25%缴给税务局，这笔租金其实就违反了税则，可能被罚款。专业人士给他们的建议是，联系业主，请业主提供关于自己税务身份的书面文件，如果业主是非税务居民，就要告知业主，即日起要将部分租金用于补交和支付相应税项。
这种情况下，“非税务居民”业主可以选择在2年内，在对实际收支进行结算，扣除各项租金开支净收入向政府缴税。可以扣除的开支包括按揭利息、地税、管理费、保险费、维修费用，甚至报税费用等。如果租金预先扣除的25%租金，超出业主正确报税计算出来的应缴税款，税务局会将差额退回。所以，对于净租金收入不高的“非税务居民”业主，选择报税可以省回不少税款。
事实上，由租客，尤其租客又是少不更事的留学生来代替业主完成这项任务，并不是一个明智的选择。比较好的办法是找个管理公司或者本地的代理人来处理这些事宜。具体办法是，根据最初预估的净租金收入预缴税款，然后在第二年的6个月内进行报税，税务局会根据报税的实际收入，采取多退少补原则，实现税务公平。但业主的代理人必须记着，要在6个月内根据实际收入进行报税，否则税务局可以否决“非税务居民”业主报税的选择权，按租金的25%进行收税。
特别要提醒一下的是，选择按预估的净租金收入的25%缴纳预付税金，业主的代理人必须每年元月一日前或第一次租金到期日之前向税务局递交申请表格(NR6)，经税务局批准后才可以按照这种方法缴纳预付税金并在年度结束之后的六个月内填报税表(T1159)。
留学生租房，租客保险不可少
老话说的好，“天有不测风云，人有旦夕祸福”，灾难这玩艺儿谁都说不好什么时候会降临到谁的头上，所以危机意识、灾难意识是我们大家从小就要培养的。当你意识到危险的存在，才能在危险来临之前提前做好防范工作，将损害降到最低。对留学生来讲，最应该放在首位的其实都是安全。不论是人身安全还是财务安全，全都是不能忽略的。
留学生初抵学校，除了刚开始会选择入住学校的宿舍外，大多数学生会和新移民一样，都是选择租屋而住。然而很多租客都没有认识到租客保险的重要性，认为房东的房屋保险会cover到租客的财物，其实，这种认识是不对的。据统计，目前至少半数以上的租客没有另外购买租客保险。
联合保险公司的保险经纪李强(Brendan Li)对本报记者说：“一旦发生火灾或其它意外事件，造成租客的财务的损失，如果你没有自己的租客保险的话，保险公司是不会理赔租客的财物损失的。”更重要的是，如果发生意外，比如有人在租客租住的公寓房内受伤或者他们忘记关掉水龙头导致自己房屋或邻近房屋受损，租客都要为此负责的。李强说：“与受保的赔偿额度相比，租客所付的保费非常便宜，每月支付保费20至25元，受保的财物约4万元，受保的第三方责任险则高达100万元。受保的财物无论在屋内还是屋内受损，都会一样会得到赔付。举例说，一个客户将自己随身携带的公文包放在汽车后座上，被小偷砸碎玻璃将公文包偷走，公文包中有笔记本电脑及一些电子产品。客户的汽车的保险会赔付被砸碎的汽车玻璃，但是被盗的公文包以及公文包中重要物品就不是汽车保险的范畴了，如果这个客户恰巧买了租客保险，那么他的租客保险就会cover他的财物损失，使客户的损失降到最低。”
“对于留学生和新移民来说，初初登录，不光是要累计信用记录，保险的记录也同样需要累积。新移民的租客保险可以延续到以后的房屋保险当中，有了良好的保险意识和保险记录，在置业后选择房屋保险时会很受很多保险公司的欢迎，会增加选择的机会以及享受折扣的程度。”李强接着对本报记者说，“不论留学生，还是新移民、老移民，很多人对第三方责任险认识都不够。大多数开车的人都知道车辆险里面的第三方责任险很重要，在发生汽车事故时能发挥很大的作用，但是很少人会留意房屋保险和租客保险中的第三方责任险。咱们再举个例子，比如你在家开Party，邀请了很多朋友前来参加，其中有人醉酒，在驾车回家途中遭遇重大车祸。按照我们国人的理解，这是醉驾者自己的事情，应该承担所有的后果，但是律师不这么认为，作为Party的主人的你，就有很大的连带责任。首先，你不应该让客人喝醉酒；其次，你不应该让喝醉的客人离开，醉驾回家。这样以来，无论最后官司打得如果，一笔不菲的诉讼费你是逃不掉的了。租客保险中的第三方责任险有高达100万的额度，诉讼费、律师费全部能cover 其中，为你省掉了不少麻烦。还有，如果出现你现在租住的房屋暂时出现了不适合居住的情况，入住酒店或暂住其它地方的费用，也是由保险公司负责的。”
不光是留学生要考虑租客保险，本地的孩子上大学在外租房子的话，租客保险也是必不可少的。记者身边的不少朋友的孩子已经到了离家上大学的年纪了，集体生活不是每个孩子都能习惯的，经济条件比较宽裕的家庭大多会给孩子在学校校外单独租赁公寓。李强说，“这种情况他们也遇到不少，不过一般的保险公司是不会卖保险给没有经济和自制能力的孩子的，但是家长可以在自己的房屋保险计划下面加买租客保险，以用来保障孩子只身在外的财物安全。保费会因孩子租住的地方不同而不同，但是总体来说都不会很贵。”
“不过近来，随着这种需求的日益增加，保险公司也推出了针对学生租客的一系列保险政策出台，用于保障大学生在外的租住安全。这些条例同时也实用于留学生朋友，不过这要求租住的是合法出租屋。”李强接着补充到。
李强表示，不要小瞧租客保险，因为你的良好的保险记录会延续到你今后的其它保险上，使你有机会在别的保险上拿到更好的折扣。他特别建议留学生要留意以下几点：
1，保险保障类别包括基本保险和财物保险，基本保险的受保范围包括租客本人或租客的访客对大楼或租住的房屋造成破损，而财产保险的受保范围则是在租客财物丢失或受损时，保险公司负责赔偿；
2，保险类别包括指明险种保险和全风险保险，第一种保险范围仅限于保险单上写明的险种，第二种保险则覆盖很广泛的险种；
3，视不同受保的范围，在有些情形下，如果租住的房屋不适合居住，保险公司会负责支付旅馆费用或暂住他处的费用；有些租客保险还包含出事后的暂居旅馆的餐费或暂住他处额外费用。
对于租客保险，加拿大保险局也有以下建议：
1，租客在投保时要清点自己受保的财物；
2，记录自己所有的财物；保存好账单、收据、保修单、物品操作手册，以便日后证明自己拥有这些财物；
3，把相关证据保存在诸如防火保险箱等安全的地方；
4，对贵重物品拍照或摄像留证。
医疗保险对留学生的必要性
大家都知道，加拿大虽然是个福利国本地居民、长住居民均可以享受免费看病等福利，但是对于国际来访者来说，在不能享受这些福利的时候，在加拿大看病可谓是一项高消费的。例如，看医生或者步入Walk-in-Clinic做一次检查，少说都得花上$100。更别说是去医院挂急诊，天价的费用$1,000会让人生畏，大呼病不起。
所以，对于留学生来说，购买医疗保险是非常必要的。UHIP，全称University Health Insurance Plan，是安省政府为留学生设立的一个医疗保险计划。
针对入境加拿大的国际留学生，因加拿大政府的医疗保险，是由各省政府负责提供的。国际留学生是否可以享受加拿大政府的医疗保险计划，每个省份的规定也是不一样的。其中，阿尔伯塔省、BC省和萨省的国际留学生可以享受省政府的意料保险计划。其中萨省是完全免费的，阿尔伯塔和BC省是需要缴纳一定的月费。那么，对于安省的国际留学生来说上学期间均不能享受安省政府医疗保险，需要向私营保险公司购买。
那么，国际留学生医疗保险是如何分类的？通常，国际留学生有两种选择。参加学校安排的团体性的医疗保险计划，或者自己直接向私营保险公司购买国际留学生医疗保险。有一些学校参加的团体计划，起保险公司要求该校的所有学生都加入。例如，安省大多数大学和学院都加入了UHIP计划。但是也有些学校不强制要求学生， 所以该校学生可以选择参加学校的团体计划，也可以自由选择直接向保险公司购买个人保险计划，并在购买后向学校出示其保险证明。
谁可以申请安省UHIP入境国际留学生医疗保险计划：
1，在安省读书全日制留学生（安省注册的大学或学院），需要提供学习签证许可或者临时居民签证；
2，在安省读书的兼职学生，（之前参加过全日制的学习）有效的学习许可或临时签证许可；
3，在安省工作的临时雇员，不符合享受政府OHIP医疗保险的人群；
4，国际留学生/国际临时雇员的家庭成员不符合享受政府OHIP医疗保险的人群；
5，加拿大雇员在等待OHIP医疗保险下来前；
6，针对国际留学生/雇员其配偶、common-law等具有1年以上合法关系的配偶；
7，短暂来访者（参加安省大学／学院短期课程）。
值得注意的是，UHIP对于参加英语学习或参加大学非学位项目学习的非本地居民是强制要求的，并且，UHIP最长2年。
UHIP和安省的政府医疗保险OHIP有什么区别？
OHIP是专门为居住在安省的本地居民和长住居民提供的医疗保险，由安省税收支持。UHIP是专门为在安省居住的国际非本地居民学习或工作所提供的。
UHIP卡的使用方法：
Direct Billing： 一些诊所(Clinic)会与SUN LIFE FINANCE有Direct Billing。也就是说只要去Clinic的时候带上UHIP Card，并且填好个人信息，Clinic就会直接跟保险公司联系医疗费用等相关事宜。学生不用付钱，或者只支付UHIP不包括的费用就可以了。
Pay First：就是即使你带了UHIP，也要先垫付医疗费，医院会开出一张收据，只要把收据寄到保险公司‘SUN LIFE FINANCE’，保险公司便会寄支票返还你的医疗费用。
另外，需要提醒大家的是，UHIP包括但不局限于：
处方药：UHIP每年可以报销5000加元的处方药，大家都知道处方药都不便宜，医生开的处方药都可以报销80%。而处方药的购买只需要带着医生开好的处方去Shoppers或者其他药店出示学生卡和UHIP卡就可以了；
各种按摩、针灸、理疗：做为UHIP卡的拥有者，我们每年可以报销高达700加元的物理治疗康复费用；
牙医及眼医：另外，UHIP还可以报销部分牙医和不超过125加元的眼医费用。
参加UHIP计划的学校名单：
安省所有大学及其附属学院，除了University of Windsor外，所以均加入了UHIP国际学生保险计划。所有参加这些学校就读的国际留学生必须加入该计划。
注明：1，一些公司为入境加拿大探亲旅游人士设立的临时医疗保险计划也适合短期留学或工作的国际学生学者的医疗保险需要。
2， 留学生医疗保险所能涵盖的病症，每年都会更新。最新信息请查询：http://uhip.ca/intro.aspx