从财政部“修订印发《企业会计准则第25号—保险合同》的通知”看寿险

从财政部“修订印发《企业会计准则第25号—保险合同》的通知”看寿险

原创作者：勇说车险/yongchezhizhu2019

先申明，编者本人不是学会计的，所以，对财政部下发的“修订印发《企业会计准则第25号——保险合同》的通知”内容，里面的专业的信息编者不太明白，但大致意思还是理解的。编者理解如下：就是说，在一些保险产品中，保险公司附带或整合了储蓄性质的内容，真正起到保险作用的费用并不高，大部分其实是以储蓄的形式存在，而非真正意义上的保费，以后，储蓄性质的保费，将从保险公司的保费报表中剔除。什么意思呢？翻译成白话文就是：之前保险公司卖的保险中，相当一部分的产品中真正起到保险保障的内容太少了，大部分其实是储蓄。这后面的潜台词就是，保险公司你们要去开发真正有保险意义，老百姓真实需要性价比合适的保险产品。

从财政部下发的这个通知内容可以看出，侧面完全印证了编者之前的观点，即当下国内的保险产品性价比太低太低，可详见文章《关于在当下中国值不值得买保险的问题》。事实上，保险公司充分利用了国人的特点（弱点或者说的不好听些叫劣根性），采用了偷换概念的手法，这个与保险公司一直在招业务员一样，其实，保险公司招的不是业务员，是把商品卖给业务员，可以详见文章《保险中寿险业务员的本质》。保险公司在推销一些产品时，把保险本身的功能和意义弱化，而是强调到期后的收益，比如，多少岁以上，死亡后可以拿多少钱。事实上，这违背了保险的最基本原则，保险保的是意外，上述都是确定的事，所以，保险的真正作用没有得到体现。那么，为什么会这样的呢？如果产品好，老百姓难道是傻子，不去买吗？根本上，还是编者说的，性价比太低！不是老百姓不想买，是保险公司产品设计不合理或定价太高，让人觉得不值得买？非常简单的一个例子就是车险，现在，绝大部分车主都是主动自己买商业险的，而不需要保险公司去推销，为什么？因为车主觉得值得！！！是用的着的，是性价比可以接受的。反过来，车险中，如果把你现在的保险费提升一倍或二倍，你还会买吗？编者可以确定，基本一半以上的车主只会买强制险，而放弃购买商业险，其实道理就这么简单。所以，从这例子中，再一次完美的印证了编者之前的陈述；当下，国内的大部分保险性价比太低太低，才需要这么高佣金的给业务人员进行推销！而购买的人，基本也是亏的，看看那么多退保的就知道了。也许有人会反问，那不是保险也赔了很多钱吗？对，那你怎么不说每天还有人买彩票中五百万的。从保险的属性和性质讲，保险保费本身只能是微利或微亏，但现在是却是暴利。因为，本身100元的产品你卖150元，甚至200元，能不暴利吗？

监管对车险的改革，基本完全，后续，大概率会对人寿类保险，以及其他一些不合理的保险产品进行倒逼式管控，相信“《企业会计准则第25号——保险合同》的通知”，只是对人寿类产品管控的开始，它将倒逼所有保险公司调整保险产品的性价比，即，设计出好产品，价格更实惠，作用更实际，真正起到保险的作用。