学会它，三步搞定年金收益率
昨天的直播你看了吗？
关哥足足花了2个小时来讲解年金，融合了她十几年的行业经验，都是你在别的地方听不到的干货。
没赶上直播的可以看回放：
因为年金实际收益率（IRR）需要配合Excel表格，直播不太好展示，今天就详细说一下IRR的计算方法。
感谢给我们提供稿件的@吕峻，他是我们号的骨灰级读者，浙江大学的高材生，理科思维好，文笔也好。看完这篇文章，你就明白IRR该怎么算了。
世人都晓年金好，产品太多头晕了。
家家都说利率高，实际情况不知了。
世人都晓年金好，眼花缭乱定不了。
要问到底怎么选，看完文章知道了。
在这快节奏的年代，生活日新月异，飞速发展。大家风险意识也与日俱增，购买保险的意愿越来越强烈。
很多朋友保障型保险配置的差不多了，为了孩子的教育，为了父母和自己的养老开始关注年金险了。
可在选择年金险时，却犯难了。市场上可供选择的年金险特别多，都说自家的产品好，不但达到了银保监会限定的最高预定利率4.025%，还有各种返还。
实际情况到底是怎么样的呢，要怎么比较呢？
这秘密就藏在利益演示表里了。
可是利益演示表中一大堆数据，看看头就晕了，更别说在一大堆产品之间进行比较选择了。
这就需要找到一个可以量化的评价标准，才能用数值的大小来判断优劣，在不同的产品之间，进行横向比较。
这样的评价标准是什么呢？
不怕不识货，
就怕货比货。
拿啥来比货，
我选 I R R。
这就是 IRR，学起来三分钟上手，用起来非常简单。用来分析年金险分分钟搞定！
啥是 IRR？ 放百度！
IRR（Internal Rate of Return）：内部收益率，就是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。
没看明白？大部分人都看不明白！搞不明白的话，没关系，只要记住：
IRR 可以理解为收益率，在其他条件相当的情况下，IRR 越高越好。
有兴趣了解 IIR 原理和计算过程的朋友，可以自行在网上搜索相关的内容。
这里介绍如何利用 excel 快速计算 IRR。
先看一个简单的例子：
假设有下面这样一个资金流（为方便理解，这里忽略年金期初、期末的问题）：
第 1 年投入 10000
第 2 年投入 10000
第 3 年回报 8000
第 4 年回报 8000
第 5 年回报 8000
用 excel 计算这个资金流的 IRR，只需要 2 步：
第 1 步：填好资金流
如上图所示，我们把上一节例子中的资金流按顺序填入 B 列，第 2 行到第 6 行。
资金流为流出的，填负数。
资金流为流入的，填正数。
第 2 步：计算 IRR
如上图所示，在任意一个空白的位置（例子中选择了第 C 列，第 6 行）填写计算公式：=IRR(B2:B6)。
公式中几个符号的含义如下：
= ：表示启动函数计算
IRR( ) ：表示选择的是计算 IRR的函数
B2:B6 : 表示计算 IRR 所选择的资金流，是 B 列第 2 行到 第 6 行中的数据。
然后就是见证奇迹的时刻。
按一下回车键，IRR 立马显现。可以看到，这个例子中 IRR 是7.61%，收益不错哦。
是不是非常简单！只需要 2 步，比把大象装进冰箱里还少 1 步呢。
3、使用 IRR 函数，几点注意事项
1）资金流中每笔资金的金额可以不固定，但是时间节点间隔必须相同。
比如都是间隔 1 年，或者都是间隔 1 个月。
如果在某些时间节点上既没有资金流入，也没有资金流出，就在这个时间节点上填 0。
2）在资金流的数据中，必须要包含正数和负数
也就是现金既有流入也有流出，如果只有现金流入或现金流出的是无法计算收益率的。
3）IRR 函数计算出来的是时间节点间隔期利率。
如果时间节点间隔是 1 年，就是年化利率；如果时间节点间隔是 1 月，就是月化利率。
再来看一个实战的例子。来计算一下关哥在文章中介绍过的「信美相互天天向上少儿年金」这款产品的 IRR 到底有多少。
不同的缴费方式和领取方式计算出来的 IRR 会有一些不同。
先根据利益演示表，把资金流填好。然后按照前面介绍的方法，用 excel 分分钟就搞定了。
可以看到 IRR 是 3.53%，可以理解为年化收益率是3.53%。
考虑到保险公司运营成本的损耗，相对于 4.025% 预定收益，这个收益率还是很不错的。
小结：选择年金险只需要3步
会用 excel 计算 IRR 了，选择年金险只需要 3 步。
第1步：找到年金险产品的利益演示表
第2步：将利益演示表中的资金流填入 excel，计算 IRR。
第3步：比较不同年金险产品的 IRR
记住：IRR 可以理解为收益率，在其他条件相当的情况下，IRR 越高越好。
用 excel 三分钟就能算出 IRR，妈妈再也不担心我买年金了。
算收益，选年金，
IRR来帮你忙。
数值计算不用慌，
excel显神威！