增值税红字发票&信息表开具流程-20171115(1)

红字发票及红字通知单开具流程L1流程由流程主管部门填写L2流程由流程主管部门填写L3流程由流程主管部门填写流程Owner文件编号由流程主管部门填写版本号V01制订日期文件起草日期生效日期文件正式发布生效日期起草会签审批填写具体人员姓名填写具体人员姓名一般是流程owner文件修订记录序号版本变更修订内容摘要修订日期修订者01V01新建。1、目的为规范红字发票及红字通知单开具业务的过程管理，明确红字发票及红字通知单开具工作过程中各部门职责和权限，提高红字发票及红字通知单开具效率，特制定本文件。2、适用范围本文件适用于佰仟金融以及子公司等红字发票及红字通知单开具业务的相关过程管理。3、术语定义无4、输入1）红字发票开具申请；2）红字通知单开具申请；3）红字通知单+红字发票开具申请。5、输出1）红字发票；2）红字通知单；6、职责部门/岗位/角色名称工作职责申请人提交开票申请申请人直接上级业务审核财务经理业务真实性审核认证员票面审核税务主管开票规范性审核开票员开具红字发票及红字通知单7、流程图

8、流程活动说明编号部门/岗位/角色名称活动名称活动说明相关记录文件承诺时间（SLA）01申请人开票申请根据实际情况，选择并提交开票申请，具体开票情况分类如下：1）  对方已认证：开具红字发票；2）  对方未认证：开具红字通知单+红字发票；3）  我司已认证：开具红字通知单。开票申请表无02申请人直接上级审批对业务的真实性进行初步审核，给出审批意见。无无03财务经理审批复核业务真实性。无无04认证员审批根据开票信息，查询原蓝字发票是否认证，审核开票类型的准确性。无无05税务主管审批、复核1）审核开票资料是否符合开票要求；2）审核开票名目是否符合规定； 3）复核票面信息。无无06开票员开票1）根据开票资料开具发票；2）上传纸质交割单。红字发票、红字通知单、纸质交割单无9、流程记录文件编号文件名称存档部门保存形式保存年限模板01开票申请表财税综合办电子档3年02红字发票、红字通知单会计管理部纸质档5年03纸质交割单财税综合档纸质档、电子档3年10、相关操作指引文件无