资本项目业务问答目录

欢迎加入国际业务QQ群74078575  加群时注明“银行名称和姓名”。

加我微信邀请你入群交流“983311817”,加微信注明银行和名称。

目   录

( 点击题目,直达链接)

1、外商投资企业人民币资本金入账后,想使用人民币资本金,具体有哪些用途可以使用,需要准备哪些材料?

2、境外非金融机构和境内非金融机构共同投资了一家外商投资企业,境外投资方只以实物(设备)和无形资产(技术)方式向境内投资,境内投资方为有限合伙企业(无注册资本)。请问该情况下,做该境内投资方主体档案新建时,经济类型在系统里如何选择(系统里无“有限合伙”选项)?注册资本怎么输入(注册资本为必输项)?如果外方的设备和技术到位的话(有评估报告),可以做FDI入账登记吗?

3、某外商投资企业a的外方股东A拟将持有的80%a公司股权转让给境内B的香港子公司b,即FDI项下外转外业务。请问在向商务部门办妥股权变更登记备案前,b向A可以支付a公司的股权转让款吗?或者B可以向境内银行申请保函,以内保外货或境外放款方式为b公司提供并购货款以向A公司支付股权转让款吗?

4、资本金可以购房吗?

5、如外商投资企业资本金流入为外币,结汇后拟在境内进行再投资,是否有限制?



6、外商投资企业A的外方股东B将应得利润用于境内再投资,主管税务部门将企业A代为预交的利润税款退还A,企业A持税务部门的退税通知书,到银行申请将退还的税款支付给境外股东B。请问银行需要审核什么资料,以及如何申报?

7、本金是否可以向关联企业发放委托贷款?

8、(1)如何界定汇发[2015]19号文中提到的“以投资为主要业务的外商投资企业”?(2)外商投资企业在境内再投资后,被投资企业继续开展境内股权投资,第二层被投资的企业是否需要做境内再投资登记?是否第一层再投资企业业以投资为主要业务,第二层就不用做再投资登记了?第一层再投资企业已经不是外资身份了,它继续再投资,相关企业也要按照外商投资企业再投资的规定做登记吗?(3)内资企业的"以投资为主要业务"怎么界定?

9、外汇资本金及结汇后的人民币能否用于商品期货交易?如何界定证券投资的范围?

10、如新三板企业外方股东欲增持,且增持比例不超过5%,按照商务部门及工商部门规定,无需办理外商投资企业变更备案及工商变更登记。此种情况下银行应该审核哪些真实性证明材料?





11、直接投资外汇利润汇出管理要确保外汇利润应来源于经营所得,这是否意味着企业国内外汇货款所得、外债所得和资本金账户内资金都不可作为客户直接投资项下的利润汇出,客户也不可以用人民币资本金或者银行贷款所得购汇汇出?

12、境内个人到境外设立特殊目的公司后,又以该公司投资设立子公司,孙公司,再以子公司或孙公司名义融资返回境内的投资,是否属于返程投资范畴?

13、境内一本地企业A和一异地企业B共同在境外投资设立了一家公司,请问A跟B是需要分别向各自当地的主管部门申请境外投资批准证书吗?还是可以由A或B其中一方申请即可?

14、若前一问题中的A为境内非银行金融机构,B为一般企业,主管部门的批复文件中只对A在境外投资设立公司的事项进行批复而未涉及B的境外投资事项,B是否需另外向主管部门提交申请审批?

15、境内企业A和境内企业B共同在境外投资设立了一家境外公司C,B未向C注资。现B将其在C占有的全部股权转让给了境内公司D,请问对于这个股权转让事项A、B、C、D各自需要办理什么手续?应由谁向银行申请办理股权变更登记?需要提交什么材料?



16、中资无对外贸易经营权的企业如收购外商投资企业的外方股权,在购汇向境外支付股权对价时,需要开立何种类型账户购汇向外支付,还是不需要开立账户,直接利用银行内部过渡户购汇支付?

17、A公司(BVI公司)与B公司(BVI公司)均持有一个境外C公司(BVI公司)的股权,后A公司将其持有的C公司的股权转让给B公司,股权转让价款由B公司的实际控制人在境内支付给A公司的实际控制人,这样的支付方式是否合法?

18、境内非盈利大学院校对境外投资,收购境外学校,可否用学费收入购汇支付?

19、境内居民个人能否直接在境外投资设立公司进行生产经营?

20、A公司欲并购一家境外企业100%的股权,但该企业是2015年由内陆居民在境外设立,且尚未在外汇局办理手续。请问A公司是否可以并购该企业?



21、境内居民B在境外设立了一家特殊目的公司,并已在外汇局登记。现有一家境内企业欲购买该境外特殊目的公司50%股份,请问股权转让对价可否在境内直接支付?

22、境内居民C在境外设立了一家特殊目的公司,现在准备按照37号文办理登记,出资资产是C在境内企业的60%的股权。请问是否可以在外汇局办理登记?

23、某境外公司股东是大陆居民,但当时没有办理境外投资备案,现在因业务需要,要在境内设立一家外资公司,请问问需要办理什么手续?

24、境内居民D在境外成立了一家公司,当时未意识到特殊目的公司登记的问题,现想办理补登记是否面临处罚?

25、境内自然人以境内企业资产出资,在香港设立特殊目的公司,并在外汇局办理了登记。目前,想通过境内企业向境外特殊目的公司放款,请问是否可行?需要办理什么手续?



26、某企业几年前借用的外债为跨境人民币,到期未归还,现今己过期两年,企业欲归还,如何办理?是必须到当初外债汇入结算银行办理,还是可以到其他银行办理?需要哪些审批手续?

27、企业通过银行借入境外人民币用于其信用证到期购汇付款,是否可行?在这种情况下还需要做外债登记吗?国际收支应如何申报?

28、外债的签约币种和偿还币种需要一致吗?

29、财政部门的外债需要登记吗?

30、外商投资企业的美元外债可以结汇偿还其在境内银行的人民币货款吗?



31、目前外汇政策下,境内金融机构将对境内债务人的债权转让给境外主体是否可行?

32、以跨境人民币借用的外债,目前已展期一次,又过期了,可以异地通过其他银行归还吗?需要什么手续?

33、关于境内居民的境内同名划转,如不涉及货物贸易核查,同名的只有涉资本类账户才要报管理信息吧?

34、NRA账户如何办理销户?

35、境外个人在香港注册成立公司,在境内银行开立NRA账户,该账户的外汇资金可以用来支付该境外个人(法人)的工资报酬吗?



36、关于《融资租赁业务外汇管理有关问题的通知》(汇发【2017】21号)规定,“融资租赁类公司收取的外币租金收入,可以进入自身按规定在银行开立的外汇账户”,那么融资租赁公司应该开立什么性质的外汇账户来收取外币租金呢?是否需要区分经营租赁租金和融资租赁租金,分别设立不同性质的账户,以存放不同性质的资金呢?如经营租赁租金收入存入经常项目结算账户(账户代码码1000),融资租赁租金收入存入资本项目-其他专用账户(账户代码2499)呢?

37、境内机构外债/资本金意愿结汇所得人民币资金能否用于支付期货交易保证金?

38、外商投资企业可否为外籍员工向香港一家信托公司支付境外养老金?

39、外汇指定银行上一年度考核结果为B-,该行本年度新设分支机构在申请完金融机构标识码后,可以申请开通的 ASONE权限有哪些?除了结售汇业务和货物贸易电子单证审核方式不能办理,其他的外汇业务操作,包括国际收支申报、外汇账户开立及使用、货物贸易及服务贸易收支、资本项目收支都可以办理吗?

40、境外汇款可以代办吗?



41、境外取现限额是限卡还是限人?

42、境内资产变现收入结汇所得人民币,可以用于境内股东分红吗?

43、(1)A公司已在境外设立子公司,并进行了ODI投资登记。A公司与境外会计师事务所B公司签订了对子公司进行审计的合同,费用支付,是按直接投资办理将资金付给子公司?还是按服务贸易办理由A公司直接支付给B公司?(2)A客户从法国C公司进口机械配件,约定价格条款疑为EXW(即工厂交货),定价为2800美元,但去法国采购成本太高,故由法国C公司垫付运费200美元,A客户已进口报关,报关金额为2800美元,现A客户凭C公司发票申请支付3000美元是否可行?该如何申报?(垫付必须是关联关系吗?)(3)A公司在美国设立子公司,已进行了ODI投资登记。境外一切经济活动都必须先由境内母公司汇往境外之后,即有了资金支持以后才能进行,但现在《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》(汇发「2017]3号)中要求银行加强境外直接投资真实性、合规性审核,要求境内机构应向银行提供合同或其他真实性证明材料,该如何把握?

44、外币现钞能代取吗?

45、境外投资公司汇入股票款能否入账?



46、离岸公司如何办理职工工资和公司日常费用?

47、A客户借款给B客户,B客户将股份转让给香港的C公司,C公司将转让资金转入B在香港的个人账户,B如何才能将款项归还给境内的A客户?

48、外债利息如何支付?在合同中怎么写?

49、偿还外债一定要开立还本付息账户吗,还是可以直接通过外债账户还,也可以购汇直接对外支付?

50、境内机构为社会团体(政协脱贫促进会),接受境外(香港)的慈善机构捐赠,该怎么办理开户和入账?入账后可以全部结汇到人民币账户按需使用吗?



51、对外投资利润汇回入哪类账户?

52、境内 A企业向境外B企业出口货物,能否签订三方协议,由境

外非关联方C企业替B企业支付货款?

53、外债余额不为零能注销么?

54、中外合资企业,外方用于增资的美元资本金全额到账,使用一部分后,剩余部分未使用。企业终止经营,申请注销登记和清算。可否参照其分配决议及清算报告,剩余未用完资本金一部分原币汇回境外股东,一部分结汇划转给中方股东,如可以结汇划转中方,是否需要另行审批?

55、中外合资企业利润分配时,三金的提取比例是否有明确的规定?

(0)

相关推荐

  • 经常项目外汇便利化政策对比

    经常项目 货物贸易收支名录登记渠道 到外汇局现场登记 可通过ASONE平台线上登记 企业分支机构名录登记资料 需同时提供自身<营业执照>及上一级法人<营业执照> 仅需提供自身& ...

  • 「Shaⁿ融汇」-这是一篇“非银行债务人外债”业务宝典

    近年来,国家外汇管理局不断改进外债业务管理模式,优化跨境融资相关政策,联合中国人民银行下发了一系列政策文件,多措并举便利企业跨境融资.防控跨境资金异常流动风险,为企业降低融资成本带来极大便利.你是否了 ...

  • 境内企业境外上市资金回流相关外汇法规梳理

    一.境外上市方式   ▉(一)直接上市方式 在境内注册的股份有限公司经中国证券监督管理委员会许可,在境外发行股票.可转换为股票的公司债券等法律.法规允许的证券,并在境外证券交易所公开上市流通的行为. ...

  • 外商投资企业业务流程简介及注意事项

    外商投资企业业务流程简介及注意事项 一.新设成立外商投资企业 (一)定义及业务流程 定义:新设成立外商投资企业,是指外商与中方投资者依照中国法律在中国境内联合新成立或外商单独新成立的企业. 流程:外商 ...

  • 资本项目业务问答68---71

    声明:政策变化,注意文章时效性, 本资料仅供参考. 发现文内有差误请留言! 欢迎分享到朋友圈,谢谢! 68.境内企业向境外企业投资,需要另开设专用账户吗? 答:不需要. 69.银行在为境外投资企业(O ...

  • 货物贸易业务问答目录

    欢迎加入国际业务QQ群74078575  加群时注明"银行名称和姓名". 加我微信邀请你入群交流"983311817",加微信注明银行和名称. 1.B类企业货物 ...

  • 资本项目业务问答16--20

    16.中资无对外贸易经营权的企业如收购外商投资企业的外方股权,在购汇向境外支付股权对价时,需要开立何种类型账户购汇向外支付,还是不需要开立账户,直接利用银行内部过渡户购汇支付? 答:不需要开立外汇账户 ...

  • 资本项目业务问答21--25

    21.境内居民B在境外设立了一家特殊目的公司,并已在外汇局登记.现有一家境内企业欲购买该境外特殊目的公司50%股份,请问股权转让对价可否在境内直接支付? 答:可以.根据13号文的规定,境内个人应在特殊 ...

  • 资本项目业务问答26--30

    26.某企业几年前借用的外债为跨境人民币,到期未归还,现今己过期两年,企业欲归还,如何办理?是必须到当初外债汇入结算银行办理,还是可以到其他银行办理?需要哪些审批手续? 答:企业外债到期后未偿还的,应 ...

  • 资本项目业务问答30--35

    30.外商投资企业的美元外债可以结汇偿还其在境内银行的人民币货款吗? 答:根据<国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知>(汇务发(2016)16号)的规定,外资企业外债结汇 ...

  • 资本项目业务问答36--40

    36.关于<融资租赁业务外汇管理有关问题的通知>(汇发[2017]21号)规定,"融资租赁类公司收取的外币租金的收入,可以进入自身按规定在银行开立的外汇账户",那么融资 ...

  • 资本项目业务问答41--45

    41.境外取现限额是限卡还是限人? 答:按卡计算. 42.境内资产变现收入结汇所得人民币,可以用于境内股东分红吗? 答:根据<国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知>(汇发 ...

  • 资本项目业务问答46--50

    46.离岸公司如何办理职工工资和公司日常费用? 答:问题表述不清晰晰.如果离岸公司为境外公司,其支付员工工资和日常费用为境外的外汇支出,非我国外汇管理的范围.当然,如离岸公司为我国"走出去& ...