头条 | 孔春艳：拒付电MT734升级与实务运用
引言SWIFT七类报文升级渐行渐近......众所周知，七类报文即信用证、保函格式标准文本，对于贸金人而言是国际结算的基础性交易文本。日前，天九湾金融研究院组织业内专家，成立项目组，对即将于2018年11月18日升级生效的信用证报文，分别就开立、修改、通知、索偿、转让、拒付、其他等进行了比较研究，分析关键变化点，结合国际惯例与操作实务，加以评述与提示。自9月20日起，本公号连载发布上述评述文章。今天为大家带来的是《拒付电MT734升级与实务运用》。本项目组成员：孔春艳、马静秋、邵茜倩、薇薇可乐、佳丽、张建新、佳树、芳园。天九湾金融研究院
信用证项下，寄单银行和受益人最怕收到的电文是什么？拒付电啊！这枚扎心的拒付电就是从开证行处发出的MT734。当开证行审单后，发现单据有不符点且不接受寄单行提交的单据，通常会在收到单据后五个银行营业日内通过SWIFT MT734发拒付通知给寄单行。下面是实务中常见的MT734报文：
那么升级后，会有哪些不同呢？MT734报文格式的完整展现是这样的（下图中蓝色部分为升级后有变更的内容）：MT734 ADVICE OF REFUSAL拒付通知StausTagField NameContent/OptionsM20Sender’s TRN（发报行编号）16xM21Presenting bank’s ref（寄单行编号）16xM32ADate and amount of utilization（寄单日期和支取金额）6!n3!a15dO73ACharges claimed(要求支付的费用)6*35zO33aTotal amount claimed(要求支付的总金额)A or BO57aAccount with bank（账户行）A,B or DO72ZSender to receiver information（附言）6*35zM77JDiscrepancies（不符点）70*50zM77BDisposal of documents（单据处理）3*35xM=Mandatory必填项 O=Optional选择项
扩大了字符宽容度我们注意到 SWIFT变更手册中关于MT734的72Z场、73A场字符录入规则从“6*35x”变为“6*35z”,77J场从“70*50x” 变为“70*50z”，那就意味着升级后，我们在这些场次表述的时候有了更多的自由，尽管在字数的多少上并没有改变，比如还是6*35即最多6行，每行最多35个字符；或者是70*50即最多70行，每行最多50个字符。但是在字符种类上增加了13种。根据SWIFT报文的标准表示方法，x表示允许出现以下任何一个字符：a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x y z A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 / - ? : ( ) . , ’ CRLF space如果你有耐心数一下有几个呢？73个！那么现在又多了以下13种字符可供选择呢：= ！” % & * < > ; { @ # _比如，上面的MT734报文中，如果’XYZ Co Ltd’用了双引号，在升级前，报文发送就会失败，影响发送时效。升级后，就不用担心啦。
“O”场可选项的场景应用细心的你也许会发现73A、33a和57a场并没有出现在上面引用的实务中常出现的MT734报文中。这些场都为可选项OPTIONAL，那么什么时候会有这些场呢？因为不排除存在这样的情况：保兑行/议付行/付款行已经付款并借记开证行账户，或者是已经电索偿付行，所以当开证行拒付时，要求保兑行/议付行/付款行退款。如果发生这样的情况，需要填写73A、33a、57a，向保兑行/议付行/付款行说明退款汇划的路径和金额。例如：开证行ICICI BANK LTD于2018年11月20日开立延期付款信用证LC889，CITI NEW YORK 通知并加保，编号为SNF566。保兑行收到单据审核后认为单证相符，向受益人付款，并主动借记了开证行账户。开证行收到保兑行提交的单据后认为有不符，于2018年12月7日发拒付电给保兑行，该单据暂由开证行保管，听候处理。证下支取金额USD50,000.00及电报费USD10.00付款费USD50.00，利息USD15.00，共计USD50,075.00，于2018年12月13日贷记开证行账户。
留单拒付！“NOTIFY”OR “HOLD”？你选哪一个？尽管77B“单据处理”这个场次并没有什么变化，可供单选的选项仍为HOLD、NOTIFY、PREVINST、RETURN，但是在实务中，如果申请人要留单拒付，那么我们选择什么好呢？HOLD还是NOTIFY？对于申请人来说，比较方便的当然是NOTIFY（Documents held until the issuing bank receives a waiver from the applicant and agrees to accept it, or receives further instructions from the presenter prior to agreeing to accept a waiver.）,如果申请人什么时候接受单据了，可以马上付款/承兑赎单(除非在这之前开证行收到了交单行的进一步指示)。但是开证行在选择前还需要再看一下来单行的面函，如果有类似的措辞：IF DOCUMENTS ARE NOT ACCEPTABLE，PLEASE ADVISE US BY CABLE AND HOLD DOCUMENTS AT OUR DISPOSAL.你将不得不选择HOLD，也就是说，如果申请人想接受不符点赎单了，开证行还得去电报征得寄单行的同意。