新牛奶金来啦，看看你拿到的多了还是少了？
进入七月了，很多人会发现每个月收到的牛奶金有了变化。因为小土豆政府的新牛奶金政策从七月开始实行了。这次牛奶金的变化非常大，很多家庭都会受到影响，也有人说这是加拿大政府劫富济贫的有一次淋漓尽致的体现。那么您的牛奶金收入是多了还是少了？土豆政府真的在劫富济贫么？让我们来仔细看一看。
变化一： 新牛奶金（CCB）最大变化UCCB没有了
UCCB可以说是一项难得的一视同仁的福利，不管您的家庭收入是多少，只要孩子小于18周岁，都可以拿到（7岁以下每月160加币，7岁以上每月60加币）。但是从这个月开始UCCB没有了。政府的解释是：对于高收入人群来说，这一百多块钱并没有实质帮助，他们有没有都无所谓。还不如拿来补给低收入家庭。我想其实高收入家庭想说的是：“谁说的？两个孩子每月有300多好不好？我们就享受这么点福利还给取消了。”这可以说是土豆政府劫富济贫的体现之一。
变化二：中低收入家庭牛奶金增加了
那么什么样的家庭算低收入家庭呢？按照政府的规定，家庭一年的净收入低于3万加币的家庭属于低收入家庭，或者说贫困家庭。所以他们可以拿到全额的牛奶金，每个六岁以下的孩子每年能拿到6400加币每年的牛奶金，六到十八岁的孩子能拿到5400加币每年的牛奶金。如果孩子有残疾，那么还可以再额外收到2730加币每年的牛奶金。
如果家庭净收入（net income）超过三万加币，则牛仔金会递减，但是基本上家庭年净收入低于15万加币的家庭都或多或少可以收到牛奶金。而在以前，基本上家庭年净收入超过7万加币的家庭已经无缘享受牛奶金了。
变化三：多个孩子家庭新牛奶金将不再递减
我们知道如果一个家庭有两个或者两个以上的孩子，他们享受的牛奶金会逐步递减，但是新政的规定非常简单，每个孩子都能拿到同等数额的牛奶金。例如一个年收入不到3万加币的家庭，有两个不到六岁的孩子，那么一年他们可以收到6400*2=12800加币的牛奶金。孩子的牛奶金几乎等于这个家庭收入的一半，可以说对低收入家庭来说，牛奶金的增加会让他们的生活大幅改善。
变化四：从七月份开始，所有的牛奶金收入将不计入当年收入，也不需要交税
我们知道旧的牛奶金政策中，UCCB的部分是需要算作收入交税的，但是从七月份起，所有牛奶金收入都不需要交税。另外需要注意的是牛奶金政策从七月生效，七月之前都按照旧法实施。
算一算，您拿到的实际上多了还是少了？
下面这个表格详细结算了年收入3万加币、6万加币、12万加币家庭，只有一个孩子的情况下，新旧牛奶金给他们的收入带来的影响。
我们只以小于6岁的孩子为例。从图表里可以看出。如果一个低收入家庭（以年收入3万为例），按照旧牛奶金及UCCB的算法，孩子可以获得3354加币牛奶金，1920加币的UCCB，所以家庭收入35274加币一年。因为UCCB需要交税，所以这个家庭一年的纳税额为1466.所以他们的净收入为33808加币每年。而按照新牛奶金计算方法，这个家庭可以获得6400加币的牛奶金，而且完全不需要交税。所以这个家庭的纳税额减少，只要602加币。全部算起来，新牛奶金会让这个低收入家庭增加1990加币的收入。
对于中产阶级家庭（以年收入6万加币为例）来说，按照旧的计算方法，孩子可以获得1195加币的牛奶金，以及1920加币的UCCB。扣除税款以后，家庭净收入为53609。而按照新牛奶金，孩子可以获得4300加币的牛奶金，比原来要高很多。税后家庭收入为55356，所以这个家庭的年收入增加了1747加币。
而对于中高收入家庭（以年收入12万为例），按照旧的牛奶金计算方法，这个家庭孩子不会收到任何的牛奶金，只有1920加币的UCCB，还需要按照收入交税。而按照新的牛奶金来算，这个孩子可以收到2190加币每年的牛奶金，而且是免税的。所以算下来，新牛奶金会让这个家庭年收入增加1322加币。
当然，如果您的家庭年收入超过15万加币，而且只有一个孩子，那么将无法享受到新牛奶金，并且UCCB也停止了，那么新牛奶金会造成家庭收入的减少。
如果您有两个或者两个以上的孩子，那么牛奶金增加的就会更明显。因为每个孩子可以得到同样多的牛奶金，而不会递减。有些朋友跟我抱怨实际上每个月拿到手的钱是少了，但是如果考虑到税的因素，新牛奶金确实是让很多中低收入家庭的实际收入增加了。对于那些怨声连连的失去了UCCB又无缘新牛奶金的家庭，换个思路考虑，这说明您的家庭在加拿大已经是高收入家庭了，这也是值得骄傲的一件事情吧。
牛奶金跟您的net income息息相关，也就是去除掉deduction的收入，每年都应该咨询专业人士，尽量减少您的净收入（买RRSP是最流行的方法）以拿到更高的牛奶金。
作者简介：Ph.d Vicky Gao 高静华，私人保险理财顾问、税务顾问。专注于各大保险公司人寿保险、重大疾病保险、旅游保险；教育基金、RRSP投资，为您提供专业的理财及税务服务。Email：gjh1210@hotmail.com；微信号：37176446。