自由职业缴费15年养老金大约是多少？

导读

上一篇文章《养老保险自由职业和公司职工缴费有什么不同》简单介绍了企业员工与自由职业者参加企业职工养老保险的待遇计算方法相同，不同在于实际缴费额不同，引出了一个问题：自由职业者按照60%的缴费水平缴费15年退休能领多少养老金？自由职业者大多数都是按最低缴费档次缴费。这个问题是很多自由职业参保人员很关心的问题，而且受很多条件限制，难以给出答案。这里用最简单的两种方法，以最低缴费档次为例给出大致的答案。

本文分为两部分，通过一个自由职业者的养老保险参保实例和通过企业职工养老保险待遇计算公式分别计算出自由职业按照最低缴费档次缴费15年退休时的养老金水平。

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第一部分 实例说明

本部分通过真实的例子，2020年退休的孙某某的情况来简单说明自由职业按照最低缴费档次缴费15年退休时的养老金水平的问题。

孙某某，男，以自由职业者身份缴费养老保险费180个月（15年），缴费开始时间2005年7月，缴费停止时间2020年6月，办理退休时间2020年8月。其缴费信息见以下图一、图二、图三，孙某某基本信息及待遇计算过程见以下图四。

图一：缴费记录信息

图二：缴费指数信息

图三：个人账户信息

图四：基本情况及待遇计算过程

小结

图一、图二、图三分别为孙某某已经形成历史的缴费信息，图四为孙某某个人基本信息及退休待遇计算过程。

从图四中可以看出，孙某某在2020年退休时的基本养老金金额为870元左右。

根据孙某某缴费及待遇情况我们可以大致得出以下两个结论：

1、 如果不考虑在职及退休后工资增长的因素，孙某某将在5年多的时间领回个人所缴费的全部养老保险费。

2、自由职业者按最低缴费档次缴费，60岁时退休，退休时的养老金约为上年度社会平均工资的16%左右。

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第二部分 公式计算

在没有视同缴费年限的情况下，自由职业者基本养老金的计算公式为：

基本养老金①=基础养老金+个人账户养老金

其中基础养老金②=退休时当地在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费工资指数）÷2×缴费年限×1%

其中个人账户养老金③=退休时本人基本养老保险个人账户累计储存额÷计发月数

设定自由职业者缴费档次为最低缴费档次，也就是上年度社会平均工资的60%，那么其本人平均工资指数约为0.6。

退休时本人基本养老保险个人账户累计储存额由于受到到账时间、当地或国家规定的记账利率、社会平均工资增长幅度等因素影响，无法进行精确计算，只能通过估算的方式确定。根据本文第一部分中的图三'年度账户信息'表格大概估算出该参数为退休时当地在岗职工月平均工资的5.9倍。

将以上本人平均工资指数和退休时本人基本养老保险个人账户累计储存额两项参数代入公式，得出公式如下：

基本养老金②≈退休时当地在岗职工月平均工资×（1+0.6）÷2×15×1%

个人账户养老金③=退休时当地在岗职工月平均工资×5.9÷139

将以上结果代入公式①则可得出

基本养老金

≈（退休时当地在岗职工月平均工资×0.12）+（退休时当地在岗职工月平均工资×5.9÷139）

≈退休时当地在岗职工月平均工资（0.12+5.9÷139）

≈退休时当地在岗职工月平均工资×16.2%

通过以上计算，可以得出结论：自由职业者在缴费180个月（15年整）、缴费水平选择最低档次（约为按上年度社会平均工资的60%缴费）并在60岁时退休的情况下，基本养老金水平约为退休时当地在岗职工月平均工资的16%左右。