撒糖！投资中产阶层

3月21日，加拿大政府财政部长莫尔诺提出最新的联邦财政预算，并且命名为：投资中产阶层（Investingin Middle Class）。

因为这是大选年的预算报告，因此格外受到关注，自由党能否靠着它收获选民的心呢？

1、共享股权按揭计划

华人媒体上对于这份预算关注最多的就是对于首次购房者的“共享股权按揭计划”，有人甚至戏称其为“首次买房打9折”计划。

满足这个计划所要求的条件是：

1）首次购房者

2）家庭年收入在12万以下，或者个人收入在5万以下

3）可以最低支付房屋价格5%的首付

4）借款额不超过收入4倍

此时可以向CMHC申请共享股权按揭计划，获得最多新房房价10%的无息贷款，二手房则可获得5%。

举个例子来说，如果投资人要购买50万的房子，在满足以上条件的情况下，可以向CMHC申请免息借款5万元，这样，如果借款人自己还可以出5万元支付首付的话，就可以只向借款40万元就好。

这个贷款的好处是：

1）无息

2）在持有房子期间无需偿还

只有将房子卖了以后才需要偿还CMHC的无息借款部分。

当然这个计划当中还有很多细节需要补充，比如：

1）如果房屋增值，这个参与“共享股权”的CMHC是否可以要求按比例获得资本利得？

2）如果房屋贬值了，投资者又可以不可以要求少还钱呢？

3）投资者是否可以要求提前偿还共享借款，将股权完全收回呢？

4）投资者是否可以只借CMHC那无息的10%，其余全款支付？

具体细节，政府官员们说了，要在今年秋天的时候才会推出。根据这个计划，CMHC将在未来三年出资12亿元来支持这个首次买房者激励计划。能否顺利推出这个计划，还要看今年秋天之后，自由党是否还说了算。

也有分析师说，要帮助加拿大人买房，最根本的解决之道是限制房屋价格的上涨，而不是像这个提案这样鼓励加拿大人继续借钱，借更多的钱。对于我们这个已经徘徊在170%借贷比例的国家来说，这真的不是鼓励人们饮鸩止渴么？

当然也有人立刻欢呼，公寓的价格又要上涨了。先别着急提前买房，您先确保自由党会连任再出手不迟。

2、HBP提款额增加

如果不跟政府和银行借钱的话，跟自己借钱如何？

在目前的规定之下，首次购房者可以从RRSP中提取最多25000来用于买房，称之为，夫妻两个人可以提款50000。借出来的钱只要在今后的15年分期还清即可。

在2019财政预算案当中个人HBP提款的最大额度提高到了35000，夫妻两个人的额度就是70000，这对于日渐升高的房屋价格来说，还是有很大帮助的。

对于刚刚大学毕业没有太多存款的人来说，购买RRSP不仅可以起到延税的作用，还可以为未来买房积攒一笔首付款。

需要提醒的是，HBP的偿还需要靠买入RRSP并且在报税表中声明偿还，否则银行或者投资公司是不会替您主动跟税务局表明偿还HBP的。

以前如果有人从婚姻或者同居状态中分离，是不会再获得HBP“首次购房者”提款资格的，新的财政预算案改变了这一规定。大概买房人的压力实在太大，呼声实在太高了。

最后一点，这一规定不用等到秋季自由党连任，它从2019年3月21日起生效。

3 、加拿大培训计划

从2019年开始，合格的加拿大人会开始累积一个叫做“加拿大培训计划”的额度，每年250块，一直到65岁为止。个人可以累积的最大额度为5000元。

所谓合格的加拿大人是指：

1）当年报税

2）年纪在25-65岁之间

3）居住在加拿大

4）收入至少1万以上

5）收入不超过14万7

未来纳税人在缴纳学费之后可以向这个计划申请报销1/2的学费，在不超过额度的情况下。

这个计划是为了鼓励加拿大人继续参与各种培训，提高自己的技术和能力。计划开始时间是2019年度，最早可以申报年度是2020年。

4、其他改变

GIS对收入的要求放宽。对于老人家来说，老人金和老人金补助金是非常主要的退休收入来源，先行的规定对于老人金补助金的收入要求比较严格，只要个人收入达到17880，这项补助金就完全没有了。

据中文媒体报道，新的财政预算案将收入增加到30000附近才会完全取消GIS，这对于退休老人来说无疑是个好消息。

绿色汽车购买计划：加拿大人购买新能源绿色汽车，最多45000元的车款可以获得5000元的返还。加拿大政府一贯支持绿色和环保，支持清洁能源，政策倾斜可见一斑。

数字新闻订阅计划：加拿大人订阅官方认证新闻机构的数字新闻，将收到15%的免税额。每年最多可以申报500元订阅费，获得75元的免税额。

虽然价值不多，但是这将鼓励加拿大人的网上订阅，从而给传统媒体带来更大的打击。

于此相对应的是，政府在预算案中出提取要让所有加拿大人都可以享受到高速上网。

学生贷款利息下降2.5%，将与Prime Rate相同，并同时享受6个月的免息。

其他在共同基金资本利得纳税和TFSA免税账户上，税务局也追加了一些新的规定，主要是堵上了过去的一些规定的漏洞，将不清晰的规定明确化了。

最后还要提醒的是，这些计划中有些是立刻开始生效的，有些是在今年夏天开始生效的，有些则是要等到明年。鉴于今年是大选年，有些政策一旦换了党派执政就有可能会被推翻。当然，这也给了在野党一个机会可以提出更好的财政预算来。

希望在这样的竞争环境下，加拿大的纳税人们可以有一个更好的经济环境和生存空间。