8.6非银行债务人外债套期保值履约交割

8.6非银行债务人外债套期保值履约交割

主要法规依据

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《外债统计监测暂行规定》（1987年公布）。

3.《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》（汇发〔2013〕19号）。

4.其他相关法规。

审核材料

1.申请书。

2.外债合同或《境内机构外债签约情况表》。

3.套期保值合同或协议。

4.交割通知凭证。

5.银行认为必要的其他材料。

审核原则

1.外债套期保值以锁定外债还本付息风险为目的。非银行债务人的交易对手银行、办理交割款项汇出或收入的银行等应当确认该笔交易具备合法、清晰的实盘背景。

2.套期保值与汇率、利率相关。

3.签订套期保值的交易对方应是境内银行或境外债权银行。

注意事项

1.为保值交易交割办理收入或汇出的银行应当按本操作指引进行操作。

2.涉及人民币汇率衍生产品的交易，非银行债务人应遵守现行规定。

3.国内外汇贷款的套期保值参照办理。