【问题精选】“出口退税”一对一咨询案例(20191203)
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Anonyme. 匿й名 提问
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首先, 留抵退税是增值税申报表中的一个栏次数据,免抵退税应退税额是生产企业免抵退中的申报中的一个栏次数据。
第二、 10月期末留抵税额(增值税申报表)=9月(增值税)期末留抵税额为120万元+10月进项-10月销项
第三、生产企业免抵退税 步骤:... .
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LianZi 提问
赖曼婷 回答
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您好,感谢您的信任,针对您提问的问题,给出以下解答:
1、账务处理如下:
对于退回的50万元货款
借:主营业务收入
应交税费-应交增值税
贷:银行存款
借:库存商品
贷:主营业务成本
对于10万质量赔款... ...
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