服务业利润虚高,怎么合理节税?

服务业作为我国的第三服务业,服务业的蓬勃发展,意味国民消费水平也在逐步提高,国家的经济也呈现一片繁荣景象。但是,服务业也有比较重的税务问题。

服务业税务问题主要有:

1.税率高:25%企业所得税,20%的股东分红税;

2.发票问题:缺成本发票、进项发票,导致利润虚高;

服务业不像贸易行业,有实体货物往来,有很多服务型企业,他们大多数提供的是咨询、设计等服务,这类型的企业没有太多的购买成本,其主要支出在于人力成本和办公用品等费用。但是人力成本作为主要支出,企业却很难取得相应的成本票,并且有时进项票也有缺失,这样就导致了企业出现利润虚高,税收压力变大。

目前,服务业需要解决的问题主要是发票问题,最合理的办法就是通过税收优惠政策来合法解决,那么,服务行业可以享受那些税收优惠政策呢?

个人独资企业

服务企业通过在税收优惠园区内设立个人独资企业,申请核定征收,核定后,只需缴纳个人经营所得税,税率在0.5%-2.1%之间,不再缴纳企业所得税,综合税率3.16%,重庆园区综合税率可以低至1.6%不过有开票额限制,不可超过500万,具体税率根据企业实际开票额而定。

有限公司

园区内有限公司可以享受:企业所得税返还地方留存的70%-90%;增值税地方留存的70%-90%,若是纳税体量大,可以根据纳税体量再行商议返税比例。税收按月返还,一般企业当月纳税,下月返还。

自然人代开

园区内可以享受自然人代开,企业只需要提供业务合同,自然人和受票方身份信息,就可以在园区内申请,税率在2.5%-3%,并且完税后,园区还会开具完税证明。这样年末时无需在汇算清缴,很多服务业都适用。

这三种方法都可以很好地解决服务业税收方面存在的问题,但是这三种针对的情况不同,个独针对企业所得税高,有限公司返税针对增值税高,自然人代开针对缺成本票的问题。所以,一定要根据企业实际情况选择合适方案!

版权声明:本文转自《税朝朝》公众号,更多税务筹划请移步《税朝朝》详细了解!

(0)

相关推荐

  • 如何通过三项政策合理把企业税费合理降低

    公司通过税收优惠政策降低税负压力主要有三种形式. 一是财政局返税政策,而是个人独资核定征收政策,三是自然人代开政策. 一.个人独资核定 1 .税少:只用缴纳增值税.个人经营所得税和附加税 2 .税率低 ...

  • 高额居间费自然人代开个税核定0.5%

    很多大型企业,中间都会存在中介服务.推广服务这一类统称为居间费.比如刚开始竞标拿地的时候,需要去打点少不了一些费用.开发商在建立的,也会有很多隐形成本不能开票.房子建好后,分包给地产经纪公司售卖,又会 ...

  • 浅谈“税务筹划“的五大方法,附带案例分析!

    企业所得税是国家对企业生产经营所得以及其他所得征收的一种税,我们对其所得税进行合理的税务筹划,我们能通过"少缴纳税款"或"节税"来减少自己的税收收入从而增加自己 ...

  • 针对2021年的税收优惠政策大揭秘,核定征收持续进行

    在经过了疫情肆虐的2020年即将就要步入终点了,对于大部分的人和企业来说,今年是个灾难年,疫情影响了每家每户每个单位每个企业.作为企业老板来说,今年上半年的盈利微乎及微,有的甚至巨亏,在下半年所有行业 ...

  • 2021年一般纳税人企业所得税优惠政策

    2020年如今已经进入了尾声.不少企业在今年都过的十分的难受.疫情对于企业的经济发展影响颇大.所以企业对国家的税收优惠政策格外的注重.今天我们钇财税来为您介绍一下2021年一般纳税人企业所得税优惠政策 ...

  • 企业没有成本票导致所得税高的问题该怎么解决呢?

    核定征收比结算征收更受企业欢迎. 理由很简单,因为可以减少税金,不需要提供全额的成本票. 企业会计知道缺乏成本权证是多么的头疼,如果能拿回来还说得过去,如果拿不回来就必须多交税,那是白花花的银子啊,哪 ...

  • 核定征收政策主要适用于哪些企业形式?

    核定征收是国家对企业税收征收的一种方式,主要适用于小型企业,小规模纳税人,这类企业可能因为财务制度不健全,税局无法核算其实际的收入.成本.利润等,无法进行查账征收.所以税局依据其所在的行业利润率直接给 ...

  • 重庆现代服务行业,缺进项缺成本,如何税收筹划

    重庆现代服务行业,缺进项缺成本,如何税收筹划 随着国家飞速的发展,我们也进入了数字化时代.传统服务行业也通过改造和提升转变为现代服务业.现代服务业目前也成为我国的第三产业.虽然现在服务业的增值税税率不 ...

  • 在税法允许的条件下合理节税不等于偷税漏税,年底税收筹划合集

    合理节税已是现在企业必做的手段之一,比较大的集团企业都会有专业的财务团队专做这一块,中小型企业想要长久发展都是会有节税手段,这些也不是不能谈的话题,只要我们遵循原则,在税法允许的条件合理节税都是可行的 ...

  • 优惠税:如何才能通过核定征收降低企业所得税

    大家都知道所得税分为核定征收和查账征收两种形式. 无论是企业所得税还是个人所得税,企业都不能忽视. 如果能够通过税收计划和地方奖励获得一定程度的减免,那资金还能促进企业的发展. 鼓励税收洼地税收政策: ...

  • 现代服务业企业利润虚高导致税负重,如何筹划解决?

    现代服务业,它区别于商贸.住宿.餐饮.仓储.交通运输等传统服务业,不生产商品和货物,主要提供技术性.知识性的服务,例如信息技术服务.文化创意服务.物流辅助服务.咨询服务.广告设计.法律服务等等.现代服 ...

  • 金税四期上线了!你的税务筹划做了吗?

    2021年8月1号,金税四期正式上线,在互联网的推进下,金税三期已实现工商.税务.银行全面联网监管,而金税四期是建立在金税三期系统之上的,此次金税四期上线有四大功能: 1.业务更全面的监控.不仅仅是税 ...

  • 解决一般纳税人公司的税负压力有哪些税收优惠政策?如何享受?

    对于一般纳税人公司来说,企业所得税和增值税方面面临的税负压力是很重的,而纳税是必须履行的义务,可是纳税太多,对企业来说又难以承担,要降低税负压力,就只能从税收优惠政策入手,合理合法的降低压力. 税收洼 ...

  • 解决增值税、企业所得税、分红税、个人所得税的筹划方案

    目前,越来越多的企业都在做税收筹划,因为企业只要产生了利润就必须要缴纳相应的税收,而企业主要的税负压力来源于增值税.企业所得税.分红税.个人所得税等四个方面,小编简单介绍一下以及给出相应的解决方案. ...

  • 2021年公司缺少成本票,利用2%低税率解决25%企业所得税

    公司在日常经营中,会遇到很多无法取得成本票的情况,最终导致公司账目利润虚高,按照25%缴纳企业所得税,本身是有真实业务的,却因为缺少成本票导致公司税负压力增重.那么想要解决成本票问题降低企业税负压力该 ...

  • 2021年企业所得税和增值税压力有哪些最新政策?

    一.企业所得税的优惠政策 都知道一般的企业所得税是按照查账征收缴纳,税率是25%,其实我们可以换一种纳税模式,采用核定征收方式降低税收.现在很多总部经济招商园区出台了税收优惠政策,其中就可以享受核定征 ...

  • 重庆税收洼地再出新政策,个独核定利润为10%

    很多企业在缺少成本等费用的时候,都会选择在税收洼地注册一家个人独资企业或者个体工商户,以合理分包业务的方式来取得成本.而目前很多地方都已经暂停该政策了,还有一些地方是今年注册明年才享受核定征收,那么这 ...

  • 自然人代开能核定?

    自然人代开是什么?自然人代开是个人与企业发生业务往来时,个人需要给企业开具相应的票据.常见的就是企业要求个人出具发票后才能结算薪资报酬. 我们个人一般去税务大厅代开的话,税务给我们的额度不会太高,而且 ...

  • 除山东个税核定0.5%以外,湖南自然人代开也稳了,还无地域限制哦

    个人与企业发生业务时,企业会遇到个人无法提供发票的情况,企业也会面临利润虚高,超额缴纳25%的企业所得税和20%的分红税,这时企业就可以在园区进行自然人代开合理取得成本发票了. 山东作为自然人代开的大 ...