诺华被控在华行贿 缴纳2500万美元达成和解

美国证券交易委员会（SEC）3月23日宣布，诺华已经同意支付2500万美元，以就之前收到的一项违反《美国海外反腐败法》（Foreign Corrupt Practices Act，FCPA）民事诉讼达成和解。

SEC的一项调查发现，诺华（中国）两个子公司的员工在2009-2013年间违规向部分中国医生提供了现金、礼品或其他贵重物品、旅游，从而帮助公司向中国的部分医疗卫生机构销售了数百万美元的药品。而且公司尝试把上述费用以差旅、会议、讲课费、市场活动、专家研讨会、医学研究等正当费用的名义记入公司账目来掩盖相关腐败行为。

比如2011年的一条证据显示，有销售代表将8100美元的虚假发票作为员工报销费用提交，而这笔费用实际上是用来款待客户和购买各种礼品。SEC获取的其他证据还包括雇用一些旅行社为中国医生安排学术会议相关的旅游、餐饮和住宿。SEC认为这些所谓学术活动大多是变相旅游，比如某个活动竟安排医生去尼亚加拉大瀑布考察。

这种行为持续了数年并且涉及诺华（中国）子公司的某些管理层人员。SEC指出：“诺华的内部会计控制体系不够完善，而且没有一个有效的反腐败和合规程序来及时发现并预防这些不合规的行为，导致不当的花费未能及时准确反映在账目和财务记录中”。SEC的调查结果认定诺华违反了《美国海外反腐败法》有关内部控制和会计记账的规定。

不过SEC同时表示诺华对其调查行动予以了充分配合，并迅速采取了补救措施。对于部分涉案员工，诺华（中国）已经与其解除了劳动关系或者进行再次培训。诺华（中国）同时终止了与部分供应商的合作关系并对自己的反腐败政策进行了大幅修改。

诺华对SEC的调查结果即不承认也不否认，同意支付2500万美元达成和解，包括2150万美元不当得利和150万美元预估利息以及200万美元罚金。诺华同意在未来2年内对其内部反腐合规程序进行整饬和完善，并将整改报告上报给SEC。

SEC今日发布消息之后，诺华也迅速做出回应，称和解案中涉及的指控均发生在公司对内部政策整改之前，目前公司的内部合规控制已经整改到位。诺华发言人Eric Althoff在一份电邮声明中表示：“诺华在接到诉讼后按照SEC的要求不断检讨和改进公司的内部合规制度，这体现了诺华在遵从和强化公司全球合规标准方面的主动性”。