『退税问答第35期』提示“尚未进行计划分配率备案”？

慧税学院

题目：提示“尚未进行计划分配率备案”？

题目：提示“尚未进行计划分配率备案”？

问：录入出口明细数据确认时提示“尚未进行计划分配率备案，请先进行备案申报”，这是什么原因？

答：这是因为在录入出口明细数据时，在“进料登记册号”处录入数据引起的。

对于未有进料加工业务的企业，此处不能录入任何数据，可检查核对把该处的数据删除即可。如果是有进料加工业务的企业，如果未进行计划分配率备案，需要先进行计划分配率备案，然后才能申报出口退税。

具体操作步骤（以单机版为例）：

1.    进料加工数据采集

计划分配率备案录入：点增加按钮填写需要做备案的手册号，币种应对于手册备案的进出口币种不同的，折算成同一币种填写。

2.    生成进料加工申报

生成进料加工数据时按申报的所属期，点击确定，生成数据，再点击浏览选择路径，生成的是文件夹，里面有.zip格式的文件，把文件夹拷贝到优盘到税局进行本地申报。

3.    打印进料加工报表

打印的所属期与计划分配率备案所属期一致，选择需要打印的进料加工业务报表。携带相关资料到税务机关备案。

4.    进料加工反馈接收：

税务机关审核后，在“税务机反馈信息读入”模块读入从税局的反馈文件夹。

5.    进料加工反馈查询

确认与申报的是否一致。