『退税问答第109期』退税小锦囊（五）

本栏目由慧税学院独家赞助，每期问答内容由出口退税领域资深专家编辑整理，为广大出口企业工作者解答系统操作和退税实务问题。每周二、周四龙小慧将会准时与大家见面！

退税小锦囊（五）

1问：请问安装出口退税申报系统时社会信用代码号填写错误，如何修改？

答：在安装出口退税申报系统时录入了错误的社会信用代码号，需要先备份数据，然后将申报系统卸载后重装，输入企业信息时填写正确的社会信用代码号，最后导入备份数据即可。

2问：报关单上法定单位为千克、出口申报单位为吨，进项发票上的单位为吨，影响退税吗？

答：外贸企业申报退税时要求报关单和进货发票的单位至少有一个是相同的。您目前报关单上的单位是千克和吨，发票上的是吨，符合要求，不影响退税申报。

3问：请问审核认可后，已录入的出口明细和进货明细申报数据，还可以在明细数据中查询到吗？

答：点击了审核认可后，仍可以看到明细数据。审核认可后标志都是R的数据可以进行申报。

4问：2020年取消了退税期限，那么外贸企业录入上一年的数据显示超期申报，有什么解决的办法吗？

答：您好，出现超期提示是可以忽略的，不影响正常申报。

5问：生产企业跨年申报上一年数据时，出口货物明细怎么录入？

答：生产企业跨年申报时应注意录入的所属期标识应为2019，其余正常填报即可。

6问：退税申报系统中的电子数据签名设备密码是多少？

答：不同的设备密码不同。使用航天信息金税盘的默认密码为12345678，使用百旺金赋税控盘的默认密码为123456或8个8，使用U棒的默认密码为8个8。

7问：出口退税备案变更时已生成申报数据压缩包，下一步该如何操作？

答：生成的备案压缩数据包进行备案申报，将数据申报上传。如果是单机版需要到出口退税综合服务平台进行数据的上传。如果是电子税务局在线申报，直接在在线申报中生成数据然后申报上传数据即可。

8问：发票号码输不上去，输上去敲回车就没了？

答：手工采集时，进货发票的号码在进货凭证号项录入，录入规则为发票代码+发票号码。

9问：生产企业，19年出口A产品1000台，已申报退税。2020年发生退运500台，请问需要做哪些操作？

答：生产企业，已申报退税的出口货物后期发生退运，需要开具《退运已补税（未退税）证明》，并在出口退税申报系统将已申报退税的部分冲减。

10问：请问出口退税网络版上录入了明细数据，能不能导入到单机版中？

答：在线版系统录入的数据，还未申报，是不能导入单机版系统的，如果需要使用单机版，只能再重新录入。如果已经申报的数据可以通过综合服务平台下载反馈数据读入到单机版的申报系统中。

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