投资收益率的计算方法
在有出入金情况下，计算自己的投资收益率，有两个办法。
①简单的办法，是使用免费的微信小程序“且慢小账本”。
使用“且慢小账本”，只需要如实记录出入金金额和账户最新市值，小程序会自动帮你算好所需数据。
且无需每天记录，有出入金时记录（忘记了可以后补，只不过出入金数量和时间要准确），随时想看收益率的时候，录入自己的最新市值即可。
最新市值也有自动记录办法，可以在“腾讯自选股”APP的“盈亏笔记”里录入自己的持股数量，APP会自动汇总计算总市值。
其中若持有港股、B股、美股等其他货币计价品种，腾讯自选股会自动按照人民币汇率折算汇报。
如果有部分资金暂时没有买成股票，可以在腾讯自选股里记录为持有对应金额的511990华宝添益货币基金，APP会自动汇总市值。
初次记录后，有新的买卖，直接在个股“盈亏笔记”里添加买卖数量和股票即可。
持股分红，不需要做任何记录，既不是出金也不是入金。就直接在腾讯自选股里记录拿到分红后新购入的股票数量及价格即可。
不过，且慢小账本也有个缺陷，就是在连续多年记录的情况下，小账本不能提供“当年收益率”数据。
解决办法有二：
一是年初自行记录“净值”数据，然后随时用最新净值/年初净值，得出当年收益率；
二是每年年初单独建立当年的账户来记录（我采用的这种办法）。
且慢小账本主要看两个数据：
一是累计收益率，这个数据是你的真金白银收益率，它等于“记录期间你从股市赚到的利润A/（当前市值-A）”；
二是净值。净值-1=你的投资收益率。
这个数据是用基金净值法计算出来的收益率，是将你年初的账户总值视为一个基金，然后期间所有增加资金、提出资金，均按照基金的真实记录方法，逐笔记录。
唯一的区别是：你这个基金，不向客户收取管理费和提成。
基金净值法计算出来的收益率，是为了衡量和比较投资能力的。如果全年没有出入金情况，该收益率会等于你的累计收益率。
但如果有出入金，该数据就不能代表你的真实赚赔了。它只是用来衡量你这个投资经理的投资能力。
你可以将账户视为自己是基金经理，自己的爱人是客户的情况来想象。
如果有出入金，完全可能你这个基金经理全年收益率为负，但客户在净值较高时赎回离场，净值较低时重新申购，导致客户实际大赚。此时，账户赚赔与投资收益率不同。
同样也可能，明明你这个基金经理全年收益率是大赚，但客户在净值高位申购，净值低位赎回，导致客户实际是大亏。此时，账户赚赔与投资能力也不同。
所以，计算收益率，你要搞清楚自己的目的。
是为了横向比较自己的投资能力，那就用基金净值法，在且慢小账本里就是看“净值-1”数据。
是为了明白账户究竟赚了多少，那就直接看累计收益率。
②基金净值法也可以自力更生。
自己可以建立excel表格计算基金净值，方法可以上网搜“基金净值法”。
老唐这里介绍如何用最简单粗暴的方法，实现用普通计算器计算基金净值。
这个简单粗暴的方法，就是：
但凡有资金出入时，都折算为“调整后出入金”；
然后，期初本金±调整后出入金=调整后本金（±：入金加，出金减）；
投资收益率=账户最新市值/调整后本金-100%
比如期初本金100万，某日账户市值是90万（即100万本金亏了10%）时，增加资金18万。则调整后本金=100+18/0.9=120万。
随时需要计算投资收益率时，投资收益率=账户最新市值/120-100%。
这种计算方法的目的，就是让追加资金这件事不改变投资收益率数据。没有加钱之前收益率是-10%，加钱后（90+18）/120-100%=-10%，收益率还是-10%。
出金时一样。
比如又过了一段时间，账户市值已经变成144万了（即出金时投资收益率=144/120-100%=20%），你出金12万。则调整后本金=120-12/1.2=110万。
之后需要计算投资收益率时，投资收益率=最新账户市值/110-100%。
这笔出金也没影响投资收益率。出金前收益率是20%，出金后（144-12）/110-100%=20%，投资收益率还是20%。
这样，永远只需要记录一个数据：调整后出入金总额。
另外，关于实际盈利额计算。
不懂基金净值计算法的普通投资者，通常只是想知道自己赚了多少钱。
赚了多少钱的帐很简单，直接看且慢小账本右上角的“累计收益”数据。
或者手工计算：市值-（期初本金+入金-出金）=实际盈利。
比如上面的例子，当你出金12万后，你自己获利额是（144-12）-（100+18-12）=26万，累计投入本金是106万。
很多普通投资者，会错以为自己的收益率是26/106=24.5%——其实收益率是132/110-100%=20%。
实际盈利会被出入金行为和时点扭曲，无法成为衡量投资能力的标准。
把数据放大更容易看懂，比如上面这次账户市值144万时的出金，不是出12万，而是出100万。
按照普通投资者的简单办法计算，账户市值还剩44万（144-100），其中获利额是26万=44-（100+18-100），本金18万，收益率会被扭曲为26/18=144%。
PS：
①还有更复杂的还有XIRR内部收益率，不建议使用。
这个计算方法，是将资金占用时间加权了。即对占用时间长短不一的资金，赋予不同的权重。
我个人认为该方法意义不大。
计算结果即不能横向和他人比较投资能力，也不代表个人实际赚到的利润。
除了将个人增减资金的时点带来的运气因素纳入了之外，实在没有什么其他用处，不建议个人投资者使用。
②老唐实盘的投资收益率数据，采用的是孰低原则。
即每年年初建立当年的且慢小账本期初市值，期间记录出入金。然后小账本会产生“净值”和“累计收益率”两个数据。
平时谈论的收益率，是“净值-1”数据。年底总结时，上述两个数据，哪个低就采用哪个数据。
比如：
