简单模型三：基础数据（Input）

上周我们把收入和直接成本梳理了一下，今天把基础数据部分捋完。

想一想，假设条件还缺少哪些方面的内容？无非是其他运营成本，折旧（其实就是投资），流动资金。

图一 运营成本

图一中是其他的运行成本，第98行到101是成品油的其他加工成本，这里没有详细列生产过程中需要的各种辅料、能源消耗等等，简单按照每桶的加工成本来计算。在单元格E98中，列出每桶油（bbl）的加工成本为12美元，第99行是每桶油和吨的转换系数，所以在第100行就能计算出来加工每吨成品油品的成本是多少。第101行则是根据产量计算出来全年的加工成本。注意，这里没有考虑加工成本的增加情况。

第103行是全年催化维护成本，这里也是先确定了美元的年费用后，折算成人民币的金额。

第105行是销售费用，按照收入的0.5%来提取计算（请忽略104行，只列了文字，没有任何计算）。

第106行管理费用，也是先确定了美元金额，再计算人民币的费用。

第108行保险和安全生产费用，是按照收入的0.2%来提取计算。

注意第103行到108行的费用均是全年费用。

图二 资本性开支

图二第110行的标题是资本性开支，其实就是总投资。

第111行是溶剂油主装置的投资金额。

第112行是制氢装置的投资金额。

第113行是上面两行的小计金额。

第114行是总体装置系数，也就是指主装置以外的所有辅助设施，公用工程等等。用113行的小计金额除以这里的80%，估算出115行的总投资。

黑色方框标记的G和H列，则是投资进度，2015年投30%，2016年投70%。

第117行和118行黄色方框标记的是折旧计算参数，按照20年折旧，每年的折旧金额为49.896。这里没考虑残值，即残值为0.

第120行到122行绿色方框部分是土地的投资，占地面积为20亩，每亩价格20万美元，估算出第122行土地的投资为25.2。

图三 大修费和折旧

第124行是估算大修费用，按照总投资的3%来估算，即998x3%。

第127行和128行是计算大修费用的折旧，跟图二的折旧计算方法一样，折旧年限20年，残值为0，则年折旧为1.49688。

第131行到138行，是按照大修发生的时间来分摊大修费的折旧。

第131行是大修发生的时间，这个跟上周介绍的时间轴是一致的，见图一中的14-15行。

第132行在2020年是支出了4.8的大修费用，因为篇幅有限2023年以后的数据我没有列出。这里是假设每4年就会发生一次大修，所以在132行里的第2020年，2024年，2028年和2032年，都会有一个4.8的大修费用产生。

这样一来，我们就需要分别计算这4个年份产生的大修费的折旧，所以在134行到137行其实是一个阶梯排列的折旧金额。这跟我在历史文章中的折旧计算方法是一样的，可以去参考一下《折旧及摊销计算表》。

第141行到143行是用于估算流动资金，第141行是应收账款的周天天数，142行是存货的周转天数，第143行是列出一年按照365天来计算。

这些就是模型所有的假设条件了，它在列出假设条件的同时，把收入、成本、折旧等基础计算也一并计算出来。