初级金融专业知识与实务精选模拟试题一
一、单项选择题（共60题.每题1分.每题的备选项中.只有一个最符合题意）
1.人民币由商业银行和其他金融机构现金业务库通过不同渠道进入流通领域为（ C ）。
A.现金发行 B.现金归行 C.现金投放 D.现金回笼
2.当商业很行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金再送缴人民银行发行库的过程称为（ D ）。
A.现金发行 B.现金归行 C.现金投放 D.现金回笼
3.如果其他情况不变，中央银行减少其黄金储备，货币供应量将（ A）。
A.下降 B.不变 C.上升 D.上下波动
4.在借贷期间可定期调整的利息率是（C）。
A.优惠利率 B.基准利率 C.浮动利率 D.实际利率
5.从整个社会考察，利息率的最高界限是（D）。
A.通货膨胀率 B.市场利率 C .官定利率 D.平均利润率
6.某储户要求存3年期积零成整储蓄，到期支取本息60000元，如果月利率为6‰，每月应存多少元（B）。
A.1400元 B.1500元 C.1600元 D.1468元
解析：注意掌握积零成整储蓄存款利息的计算。
7.金融机构的准备金存款按季结息，每季度末月的二十日为结息日，按（ C ）的利率计算。
A.活期储蓄存款 B.定期储蓄存款 C.结息日 D.存入日
8.金融机构主要分为（ A ）两大类。
A.银行与非银行金融机构 B.银行与证券机构
C.银行与保险机构 D.中央银行与商业银行
9. 我国首家中外合资银行是（ D ）。
A.中国民生银行 B.福建兴业银行
C.中信实业银行 D.厦门国际银行
10. 投资基金中最具权威性和主动性的当事人是（ A ）
A.发起人 B.托管人 C.经理人 D.投资人
11.中央银行不以盈利为目标，是（ D ）的金融机构。
A.为存款者服务 B.充当社会信用中介
C.为工商企业服务 D.为实现国家经济政策服务
12.商业银行等金融机构开展业务必须向中央银行交纳的存款称为（ A ）。
A.法定准备金 B.超额准备金 C.支付准备金 D.特别存款
13.财务公司主要为（ A ）提供金融服务。
A.企业集团内部各单位 B.社会公众
C.企业单位 D.事业单位
14. 根据《人民币单位存款管理办法》规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为（ C）。
A.3次 B.2次 C.1次 D.只要账户上有钱就能随便支取
15.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（ A ）商业汇票。
A.未到期的已承兑 B.已到期的已承兑
C.未到期的未承兑 D.已到期的未承兑
16. 票据面额扣除贴现息后的差额被称为（D ）。
A.票据利息 B.票据价值 C.票据交易价格 D.票据贴现额
17.如下选项中可引起商业银行头寸增加的因素是（A）。
A.本行客户交存它行支票
B.本行客户签发支票支付它行客户债务
C.支付同业往来利息
D.调增法定存款准备金
18.设某商业很行营业部当日库存现金低于限额200万元，为补足现金库存，从中央银行调入现金200万元，这时营业部现金头寸（ C ）。
A.增加200万元 B.增加100万元 C.不变 D.减少200万元
19.对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（ B ）。
A.证券发行市场 B.证券流通市场
C.初级市场 D.一级市场
20.证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程称为（ C ）。
A.委托 B.清算 C.交割 D.过户
21.某投资者预期股价指数将上升，于是购买指数期货合约以待日后上升时再卖出获利。这种交易称为（ A ）。
A.股价指数买空交易 B.期货交易
C.股价指数卖空交易 D.保证金多头交易
22.存款人办理日常转账结算和现金收付的账户是(C )。
A.专用存款账户 B. 一般存款账户
C.基本存款账户 D.临时存款账户
23.存款人在基本存款账户以外的银行取得借款，应开立(B )。
A.基本存款账户 B.一般存款账户
C.专业存款账户 D. 临时存款账户
24.商业汇票的收款人或持票人可将未到期的票据向商业银行( C )。
A.转贴现 B.再贴现 C.贴现 D.贴水
25.目前可以办理银行承兑汇票业务的是( B )。
A.人民银行 B.商业银行 C.保险公司 D.证券公司
26.商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起(A )。
A.10天内 B.2个月内 C.3个月 D.6个月内
27.汇兑结算的使用对象是( C )。
A.必须为企业 B.必须为国有企业
C.单位和个人均可 D.必须为个人
28.对于托收承付结算，验货付款的承付期为(A )
A.10天 B.30天 C.60天 D.90天
解析：验单付款承付期为3天。
29.付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款银行发出通知(A )内出具拒绝证明。
A.3天 B.5天 C.10天 D.30天
30.企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算，而不应当仅仅按照它的法律形式作为会计核算的依据。这是会计核算一般原则中的( C )原则。
A.谨慎性原则 B.配比原则 C.实质重于形式 D.重要性原则
31.下列凭证属于银行特定凭证的有( A )。
A.支票及进账单 B.现金收、付传票
C.转账借、借方传票 D.特种转账借、贷方传票
解析：其他几类属于基本凭证
32.转账凭证传递的要求是( C )。
A.先收款、后记账 B.先记账，后收款
C.先借后贷，他行票据收妥抵用
D.先贷后借，他行票据收妥抵用
33.商业银行发放短期信用贷款时，借记科目应是( D )
A.活期存款 B.现金 C.抵押贷款 D.短期贷款
34.银行提取贷款损失准备金时，借记科目应是( B )。
A.短期贷款 B.其他营业支出
C.逾期贷款 D.贷款呆账准备
35.签发行签发银行汇票，其贷记科目是( B )。
A.活期存款——汇款单位 B.汇出汇款
C.联行往账 D.现金
36.银行营业利润率指标正确的计算公式是营业利润率等于（C）。
A.利润总额/实收资本×100% B.利润总额/贷款余额×100%
C.利润总额/营业收入×100% D.利润总额/（营业收入-金融机构往来收）×100%
37.由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（A）
A.信用风险 B.操作风险 C.法律风险 D.声誉风险
38. 超额准备金存款在商业银行的日常业务活动中（A ）。
A.可以自由支配 B.经人民银行审批可以使用
C.经银监会审批可以使用 D.不得投入使用
39. 实现高效率的经营管理并达到良好的效果属于商业银行内部控制的（ A ）
A.业绩目标 B.信息目标 C.合规性目标 D.风险性目标
40.借款人的还款能力出现明显问题，依托其正常经营收入已经无法保证按时足额偿还本金的贷款属于( B )
A.关注贷款 B.次级贷款 C.可疑贷款 D.损失贷款
41. 某企业因生产急需流动资金，将一张面额为50万元，距到期日尚需146天的票据以7%的年贴现率卖给银行，企业能获得的贴现款为（ B）元。
A.486800 B.486000 C.438000 D.55000
42. 流动性缺口率一般不应低于（D）。
A.4% B.5％ C.8% D.10%
43. 由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，计算证券和资金的应收或应付净额的处理过程，被称作（C）。
A.开户 B.委托 C.清算 D.竞价
44.国库券是各国政府筹集短期资金的常用工具，由于计算利率不便，国库券一般是采用( C )发行的方式。
A.溢价 B.平价 C.折价 D.按票面价
45.按低于票面额的价格发行，到期按票面额清偿，发行价格与票面额的差价是投资人的收益，这种债券称为( C )。
A.固定利率债券 B.浮动利率债券 C.零息债券 D.可转换债券
46.在不可撤销的信用证项下，只要提交了规定的( C )，便构成了开证行的付款责任。
A.合格商品 B.保证金 C.合格单据 D.贸易合同
47.开证行验收了合格的单据，并已对外付款就承担了( C )的责任。
A.查收相应货物 B.追索收回款项 C.终结性付款 D.履行商品交易合同
48.信用证的申请人一般是(B )。
A.出口商 B.进口商
C.议付行 D.偿付行
49.根据承兑信用证的特点，受益人出具的汇票只能以( D )为付款人。
A.承兑行 B.通知书 C.议付行 D.开证行或其他指定银行
50.信用证上被指明有权接受并使用信用证，凭以发货、交单、取得货款的出口商是( D ) 。
A.申请人 B.付款人 C.债权人 D.受益人
51.经银行承兑的汇票可以流通，受益人可以随时通过( A )，取得资金融通。
A.贴现 B.保兑 C.议付 D.背书
52.衡量一国国际收支是否平衡，主要看(A )是否达到平衡。
A.自主性交易 B.调节性交易 C.国内交易与国外交易 D.官方交易与私人交易
53. 在外汇买卖成交后当天或两个营业日内办理交割的外汇被称为（D）。
A.贸易外汇 B.自由外汇 C.远期外汇 D.即期外汇
54.如果其他情况不变，中央银行减少其外汇储备，货币供应量将（ B ）。
A.上升 B.下降 C.不变 D.上下波动
55.贴现到期，银行收到承兑人开户行划来的票款时，贷记科目是(D)。
A. 活期存款 B. 逾期贷款 C. 联行来账 D. 贴现
解析：借：联行来账，贷：贴现
56.银行在日常经营中因各种人为的失误、欺诈及自然灾害、意外事故引起的风险是（A）。
A.操作风险 B.市场风险 C.利率风险 D.国家风险
57.核心资本不得低于( A )
A.4％ B.8％ C.10％ D.20％
58.附属资本不得超过核心资本的(C )。
A.50％ B.80％ C.100％ D.130%
59.全部关联度一般不得超过(D )。
A.60％ B.80％ C.40％ D.50％
60.受开证行委托，将信用证转交出口方的银行是( D )。
A.付议行 B.开证行 C.汇出行 D.通知行
二、多项选择题（共20题，每题2分，每题的备选项中，有2个以上符合题意，至少有1个错项，错选，本题不得分，少选，所选的每个选项得0.5分）
61.形成一定时期内货币供应量超过客观需求量的基本原因（ABDE）。
A.银行信贷原因 B.国际收支原因 C.市场因素 D.国家财政原因 E.经济结构原因
62.凯恩斯的货币需求动机理论中为消费性货币需求的是（BC）。
A.投资动机 B.交易动机 C.预防动机 D.消费动机 E.投机动机
63.银行按储户要求办理自动转存的做法是（ ABCD ）。
A.按原存款期限自动办理转期续存
B.所生利息并入本金
C.按转存日利率重新起息
D.不开新存单 E.重新开存单
64.贷款利息计算中的定期结息，一般采用（ BC ）计息。
A.资产负债表 B.计息余额表
C.贷款分户账 D.支付结算凭证
E.财务状况变动表
65.我国金融资产管理公司的主要业务范围是（ ABDE ）。
A.管理、处置银行划转的不良资产
B.投资咨询与顾问
C.接受其他金融机构委托、发放贷款
D.直接投资与资产证券化
E.债务追索和重组
66.根据我国票据法规定，票据到期，如果票据上的付款人无款支付，可对票据关系人进行追索，追索金额为（ ACE ）。
A.票据载明的金额 B.违约金
C.自票据到期日至票据清偿日按规定利率计算的利息
D.损害赔偿金
E.因行使追索权而支付的费用
67.免费的手机电影网站包括以下哪几个( ACDE )。
68.下列可以用于转账，也可以用于支取现金的票据有(ACD )。
A.银行汇票 B.商业汇票 C.银行本票 D.普通支票
69.反映商业银行经营状况的指标有（ CDE ）。
A.营业利润率 B.资本金利润率 C.流动比率
D.资本风险比率 E.固定资本比率
70.关于银行资本风险比率指标，阐述正确的有（ ABD ）。
A.资本风险比率是指逾期贷款与银行所有者权益之间的比率
B.该比率表明银行所有者权益承受贷款风险、保障债权人利益的程度
C.财务杠杆比率越高，资本风险比率越小
D.逾期贷款率越高，资本风险比率越大
E.根据人民银行监控指标，逾期贷款率应不大于10%
解析：根据人民银行监控指标，逾期贷款率应不大于8%
71.金融风险管理的基本原则是( ABCD )
A.全面风险管理原则
B.垂直风险管理原则
C.独立性原则
D.集中管理原则
72. 商业银行的风险评级主要是对银行经营要素的综合评价，包括（ ABD ）
A.流动性状况 B.资产安全状况 C.流动性风险 D.市场风险敏感性状况
73. 中国银行监管新理念包括（ ACDE ）
A.管法人 B.管机构 C.管内控 D.管风险 E.提高透明度
74.五级贷款分类方法对贷款质量分类主要考虑因素是( ABC )
A.借款人的还款能力 B.借款人的还款记录
C.借款人的还款意愿 D.贷款的时间
75.风险管理的方法包括（ AB ）
A.控制法 B.财务法
C.评级法 D.规避法
76.金融高级管理人员任职资格主要标准是( ABD )
A.熟悉有关经济金融法规
B.具有相应的学历和经历
C.具有领导工作经历
D.有相应的知识和能力
77.金融监管的主要方式是( AC )
A.现场检查 B.专项检查
C.非现场检查 D.定期抽查
78.浮动汇率制度下，影响汇率变动的主要因素有( ABCE )。
A.国际收支状况 B.通货膨胀 C.利率差距 D.消费 E.市场心理预期
79.目前国际结算的主要方式有(BCDE )。
A.托收承付 B.汇款 C.托收 D.保函 E.跟单信用证
80.汇款业务的当事人一般有(BCDE )。
A.委托人 B.汇款人 C.收款人 D.汇出行 E.汇入行
三、案例分析题（共20题，每题2分，由单选和多选组成。错选，本题不得分，少选，所选的每个选项得0.5分）
(一)根据马克思阐述的关于一定时期内作为流通手段和支付手段的货币需求量规律，分析以下情况：
81.下列哪些情况可能影响货币需求量的增加（ ABC ）
A.待销售商品价格总额增多
B赊销商品价格总额减少
C到期应支付的总额增多
D相互抵消的总额增多
E同名货币流通次数加快
82.设一定时期待销售商品价格总额1000亿，赊销商品价格总额100亿，到期应支付的总额为150亿，相互抵消的总额30亿，同名货币流通次数6次。试求货币需求量（ A ）
A.170 B.165 C.160 D.140
83.其他条件不变，赊销商品的价格总额变为160亿，该时期货币需求量（ C ）
A.170 B.165 C.160 D.140
84.马克思的货币必要量规律的前提条件是（ ACE ）
A.金是货币商品 B.信用货币流通
C.商品价格总额既定
D.包括信用交易与转账结算
E.只是流通手段
85.马克思货币必要量规律的理论基础是（ A ）。
A.劳动价值论 B.剩余价值论
C.货币金属论 D.货币数量论
（二）中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预、调控，又体现在其各项业务活动之中。
86.中央银行产生的必然性包括（ ABC）。
A.统一货币发行 B.解决政府融资 C.保证银行支付 D.加速资金流通
87.中央银行的再贴现、再贷款属于（ A）业务。
A.资产业务 B.负债业务 C.表外业务 D.中间业务
88.中国人民银行开展各项金融业务活动，按其对象，可分为（ABC）。
A.为执行货币政策而开展的业务 B.为金融机构提供服务的业务
C.为政府部门提供服务的业务 D.为社会公众提供服务的业务
89.《中国人民银行法》第二十三条规定：中国人民银行为执行货币政策，可运用的货币政策工具有（BCD）。
A.确定商业银行的业务规模 B.向商业银行提供贷款 C.再贴现 D.在公开市场上买卖债券及外汇
90.我国中央银行货币政策的首要目标是（ A ）。
A.稳定币值 B.发展经济 C.充分就业 D.平衡国际收支
91.在过去一段时间内，我国中央银行最为有效的货币政策工具是（B）。
A.确定基准利率 B.向商业银行提供贷款 C.输再贴现 D.在公开市场上买卖债券及外汇
92..中央银行类型包括（AB ）。
A.单一式 B.复合式 C.一元式 D.二元式
93.再贴现是商业银行等金融机构向（ C ）进行的票据再转让行为。
A.证券公司 B.票据公司 C.中央银行 D.商业银行
94.中央银行从事公开市场业务的目的在于（ D ）
A.盈利 B.增加资产 C.减少资产 D.调节货币供应量
95.中央银行存款准备金政策的调节作用主要表现在（ AD ）。
A.调控信贷规模
B.控制商业银行的业务库存现金
C.增强商业银行信誉
D.影响商业银行存款支付与清偿能力
（三）上海的某钢铁公司和陕西的某矿业公司都是国有企业，矿业公司长期供应钢铁公司原料，双方在经济交往中发生了以下支付结算关系。请问：
96.钢铁公司与矿业公司之间的货款支付，双方可以采取下列支付结算方式中的(BC)。
A.本票结算 B.汇兑结算 C.委托收款结算 D.支票结算
97.如双方申请开户银行采取托收承付结算，还需符合以下条件( ABC )。
A.结算的款项必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。
B.必须签有购销合同
C.合同中约定使用托收承付结算方式
D.每笔结算金额的起点为5000元
98.矿业公司于2001年4月30日收到钢铁公司因支付货款交来的50万元的银行汇票一份，出票日为2001年3月20日，当日即向其开户银行提示付款并办理转账存款，矿业公司开户银行应当( D )。
A.予以受理 B.经向钢铁公司查询同意后受理 C.经本行会计主管人员审查同意后受理 D.不予受理
解析：提示付款期限为1个月
99.矿业公司在其银行账户发现一笔8600元的收入款项，经查属钢铁公司错汇。对此（D）。
A.应由钢铁公司向其开户银行申请撤销 B.应由钢铁公司向其开户银行申请退汇
C.应由钢铁公司向矿业公司开户银行申请退汇 D.应由钢铁公司与矿业公司自行联系退汇
100.钢铁公司向其开户银行提交“银行汇票申请书”，申请出票金额为30万元，汇付给矿业公司。开户银行受理时，发现其账户实际存款只有25万元，对此，开户银行应当( D ) 。
A.给予50元的罚款 B.按5万元的规定比例罚款 C.按30万元的规定比例罚款 D.不予罚款