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出品 | 信贷风险管理
作者 | 寇乃天
（一）“仙境”市水产业概况
G省“仙境”市海洋渔业资源丰富，海洋区位优势明显，国家相关政策扶持吸引各类水产企业在近几年出现大规模的集聚，目前约有80多家中小型水产企业。水产行业出口业务量逐年不断提升，成为“仙境”市外贸行业的主要支柱。X年1-9月份“仙境”市水产行业出口总值约**亿美元，占“仙境”市进出口总值**%。“橙子”银行抓住市场机遇，为当地几家较大的水产企业叙做贸易融资授信**亿元，主要叙做保理业务。“橙子”银行在近5年间为当地水产业累计发放**亿元的贸易融资，市场授信份额占比约**%，取得较好的市场份额和综合收益。1、“审计风暴”：XX年，国家审计署“仙境”市特委办向上级上报延申审计G省WSD水产股份有限公司情况，随后公安部等相关部门相继立案。后移交至G省银监局进一步核查。2、“海关风暴”：XX年，“仙境”市海关缉私局对“仙境”市KW水产有限公司等三大水产企业进行立案侦查，拘留三家企业的主要负责人，查封当地所有银行帐户。
加强风险研判，敏锐捕捉市场风险信号
**年底和**年初，“橙子”银行某副行长多次到“仙境”市进行调研和督导工作。过程中，捕捉到“仙境”市水产行业发展中几个关键信号，并果断判定“仙境”市水产行业风险即将显现：
第一、企业经营利润空间的下降和高企的退税率可能驱使企业骗税牟利，政策和合规风险很高。
第二、集中大额固定资产投入可能导致企业短债长用，资金流动性风险很高。
制定策略方案，主动管控、全面推进风险化解工作
（一）领导重视、统一思想
“仙境”市水产业风险在G省省行领导层面达成高度统一的意见，全力控制和化解授信风险。行长专程到“橙子”银行调研并重点督办授信风险化解工作；分管公司金融条线的副行长在退出策略、增信方案等方面给予了指导；作为“橙子”银行挂钩领导的副行长更是全程密切关注和跟进风险授信退出和增信过程，多次亲至“仙境”市督办进度。在行领导的关注和指导下，“橙子”银行公司授信各条线分工协作，共同推动风险化解进程。对于部分规模较大，银行负债较高，涉及金融机构分散的风险客户，“橙子”银行抓住有利时机，一方面稳定客户和同业，一方面以规模管控等合理理由实现逐期分步退出。对于以纯信用方式叙做的客户，由于客户违约成本较低，清户退出难度较大。“橙子”银行紧密跟踪金融同业授信政策，抓住切入时机，一方面利用授信到期适度压降授信规模，一方面提前积极与企业沟通，在同业释放押品时迅速跟上，抓住抵押担保条件以缓释授信风险。3、支持企业拓宽融资渠道分担风险，抓住核心资产掌握风险控制主动权对于此前仅在“橙子”银行一家叙做授信的客户，风险过于集中，“橙子”银行主动减额并支持企业引入新的授信银行分担风险，同时抓住企业核心资产，掌握后期风险处置主动权、实现风险缓释。在整个退出和增信过程，涉及到退出策略的制订和执行、授信方案的申报和审批等，每一个环节都不容有失。风险管理部、公司业务部和国际结算业务部都全力以赴，与“橙子”银行保持密切的联系与沟通，及时给予业务指导和支持。授信评审中心严格把握实质风险、在控制和化解风险的前提下，为相关企业的增信方案提供绿色通道，加快受理和审批，为“橙子”银行抓住时机完善增信手续创造了有利条件。2、业务机构的担当和执行力确保了风险化解任务的落实在“橙子”银行管理层对于强化风险控制思想的指导下，“橙子”银行在叙做业务的过程中，始终保持清醒头脑，面对当地水产业的高速发展，确立了“一保三不”的业务发展思路：保持适当市场份额、总体授信份额不超过**%、贷后管理不放松、行业研究不间断。据此，“橙子”银行在做实贷后管理的基础上，密切监控水产业发展的特点和变化，为管理层的决策提供了充分可靠的依据。“橙子”银行科学决策，在水产业对该行国际结算市场份额和中间业务收入贡献占比较大的情况下，坚持风险控制理念，积极采取多种手段，坚决主动退出，确保了授信安全。
多措并举，顺利实现风险化解
（一）G省WSD水产股份有限公司
该司经营规模较大，授信金融机构众多，被审计署进行延伸审计，“橙子”银行预计大规模的退出动作将引起企业和其他金融机构的警觉。由于“橙子”银行当时授信余额高达**万元，占企业所有授信余额**亿元的**%，如果引起企业和其他金融机构警觉，很难做到全身而退。第一步，以规模控制为由，在企业授信到期时“收二放一”，用两个月时间将授信余额压缩到**万元以内；第二步，利用授信总量即将到期的机会，要求企业提前偿还到期授信以保持良好授信记录，用一个月时间将授信余额压缩到**万元以内；第三步，以授信总量到期尚未完成年审为由，要求企业全额偿还所有到期授信。至此，企业和其他金融机构均知悉“橙子”银行退出动作，但已无可奈何，为了保持企业的阶段性稳定，企业只能全额偿还“橙子”银行授信。“橙子”银行全身而退。其在各金融同业近**亿元的授信开始间歇性出现逾期，授信风险凸现。（二）“仙境”市KW水产有限公司（及其关联企业“仙境”市HD水产有限公司）该司XX年底在“橙子”银行授信余额达**万元，占所有金融机构授信余额**亿元的**%，担保条件为信用。企业近几年来固定资产投入较大，负债率高企不下，各金融机构担保条件各有不同，但都没有足额抵押。“橙子”银行一方面通过正常授信到期分步压降该司授信总量至**万元。另一方面深入调查企业持有资产状况，密切跟踪金融同业授信政策，在获悉企业在他行有部分固定资产贷款即将到期，抵押物有释放机会时，利用“橙子”银行授信总量到期年审的机会，反复多次与企业进行沟通，要求企业提供抵押物以保持在“橙子”银行的授信。企业在其他金融机构政策不明朗的情况下，最终同意将释放出来的资产抵押“橙子”银行。于是，“橙子”银行立即以最快的速度完成授信总量年审，并安排专人跟进抵押物的抵押登记事宜。8月19日，借款人评估值达**万元的抵押物从他行释放到“橙子”银行办妥抵押登记手续在一天内完成，“橙子”银行**万元的授信实现了足值抵押，授信风险得到缓释。两个月后，企业由于涉及骗税案件被立案侦查，金融机构近**亿元（主要为信用授信）的授信余额面临极大风险，其中仅“橙子”银行授信具备足值抵押的担保条件。（三）“仙境”市YD有限公司（及其关联企业“仙境”市XH水产有限公司）企业一直以粗加工供港业务为主，经营稳健。但近两年来也在逐步向深加工后出口转型，购买大幅土地兴建厂房，面临较大的资金压力。由于该企业一直以来忠诚度比较高，授信需求也不大，是“橙子”银行唯一独家叙做授信业务的水产企业，**年底授信余额达**万元，担保条件为信用。当时企业土地产权手续尚未完善，暂未能提供抵押担保条件；而企业由于扩大投资，资金需求大增，如果“橙子”银行收缩授信将可能导致企业资金链断裂，授信面临风险。经研究，“橙子”银行利用企业和行业风险暂未暴露的有利时机，抓住其他金融机构争抢该司业务的有利条件，主动减少“橙子”银行部分授信额度，支持企业引入其他金融机构以分担风险。同时，“橙子”银行充分利用与当地政府良好的合作关系，派专人协助企业跟进其在建厂房土地的规划、测量、办证等全过程，在加快办证速度的同时确保对土地的有效控制。5月30日，“橙子”银行成功办妥在建厂房土地抵押登记手续，土地及在建工程估值约**万元，授信风险显著下降。一个月后，企业经营困境全面爆发，银行授信风险显现。此时，其他金融机构新叙做的**万元授信为信用放款，而“橙子”银行授信已从**万元压降至**万元，且掌握了企业全部核心资产，押品足值，这使“橙子”银行掌握了下一步清收化解工作的主动权，有利于保障“橙子”银行授信资产安全。
