会计期末结转计提业务,21笔会计分录
会计期末结转计提业务
21笔会计分录
贷:应付职工薪酬-工资
贷:应交税费-个税
贷:应付职工薪酬-社保
贷:累计折旧
贷:累计摊销-财务软件
贷:长期待摊费用-租赁费
贷:预付账款-租赁费
贷:应交税费-未交增值税
贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)
应交税费-应交地方教育附加
贷:应交税费-应交企业所得税
贷:应付利息
贷:应付职工薪酬-职工教育经费
贷:应付职工薪酬-工会经费
贷:其他应付款-残保金
贷:本年利润
管理费用、销售费用、财务费用、税金及附加等
或者反分录
盈余公积-任意盈余公积
利润分配-提取任意盈余公积
贷:应付股利-自然人股东
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